[HK]国药科技股份(08156):截至二零二六年六月三十日止年度之全年业绩公告
原标题:国药科技股份:截至二零二六年六月三十日止年度之全年业绩公告 香交易及結算所有限公司及香聯合交易所有限公司對本公告之內容概不負責，對其準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示概不就因本公告全部或任何部份內容而產生或因倚賴該等內容而引致之任何損失承擔任何責任。 Sinopharm Tech Holdings Limited 國藥科技股份有限公司 （於開曼群島註冊成立之有限公司） （股份代號：8156） 截至二零二六年六月三十日止年度之 全年業績公告 國藥科技股份有限公司（「本公司」）董事（「董事」）會（「董事會」）欣然宣佈本公司及其附屬公司截至二零二六年六月三十日止年度的經審核綜合財務業績。本公告列載本公司二零二六年年報的全文，並符合香聯合交易所有限公司GEM證券上市規則（「GEM上市規則」）中有關全年業績初步公告附載的相關資料要求。 承董事會命 Sinopharm Tech Holdings Limited 國藥科技股份有限公司 執行董事 郭淑儀 香，二零二六年九月二十四日 於本公告日期，董事會由執行董事趙善能先生及郭淑儀女士，以及獨立非執行董事劉斐先生、向碧倫先生、刁志強先生及余秉明先生組成。 本公告的資料乃遵照GEM上市規則而刊載，旨在提供有關本公司的資料，董事願就本公告的資料共同及個別地承擔全部責任。各董事在作出一切合理查詢後，確認就其所知及所信，本公告所載資料在各重要方面均準確完備，沒有誤導或欺詐成份，且並無遺漏任何事項，足以令致本公告或其所載任何陳述產生誤導。 本公告將由刊發日期計至少七天於香聯合交易所有限公司網 站 https://www.hkexnews.hk 「最新上市公司公告」頁內及於本公司之網站 http://www.sinopharmtech.com.hk 登載。 公司資料 董事會 公司秘書 執行董事 郭祖貽先生（於二零二五年十月二十三日獲委任） 黃子玲女士（於二零二五年十月二十三日辭任） 趙善能先生 郭淑儀女士 核數師 蘇亞文舜會計師事務所有限公司 非執行董事 程彥杰博士（於二零二五年十二月十九日退任） 主要往來銀行 獨立非執行董事 香上海豐銀行有限公司 星展銀行（香）有限公司 劉斐先生 中國工商銀行 向碧倫先生 刁志強先生（於二零二五年十二月十九日獲選舉） 開曼群島註冊辦事處 余秉明先生（於二零二五年十二月十九日獲選舉） 許東安先生（於二零二五年十二月十九日辭任） P.O. Box 31119 Grand Pavilion Hibiscus Way, 802 West Bay Road 審核委員會 Grand Cayman, KY1-1205 Cayman Islands 劉斐先生（主席） 向碧倫先生 總辦事處及香主要?業地點 刁志強先生（於二零二五年十二月十九日獲委任） 余秉明先生（於二零二五年十二月十九日獲委任） 香中環 許東安先生（於二零二五年十二月十九日辭任） 爹利街11號律敦治中心 律敦治大廈18樓1802室 薪酬委員會 開曼群島主要股份登記及過戶處 劉斐先生（主席） 趙善能先生 Vistra (Cayman) Limited 郭淑儀女士（於二零二五年十二月十九日獲委任） P.O. Box 31119 Grand Pavilion 向碧倫先生 Hibiscus Way, 802 West Bay Road 刁志強先生（於二零二五年十二月十九日獲委任） Grand Cayman, KY1-1205 余秉明先生（於二零二五年十二月十九日獲委任） Cayman Islands 許東安先生（於二零二五年十二月十九日辭任） 香股份登記及過戶分處 提名委員會 卓佳證券登記有限公司 劉斐先生（主席）（於二零二五年十二月十九日獲委任） 香夏愨道16號 趙善能先生 郭淑儀女士（於二零二五年十二月十九日獲委任） 遠東金融中心17樓向碧倫先生 刁志強先生（於二零二五年十二月十九日獲委任） 股份代號 余秉明先生（於二零二五年十二月十九日獲委任） 許東安先生（於二零二五年十二月十九日辭任） 8156 授權代表 公司網站 趙善能先生 www.sinopharmtech.com.hk 郭淑儀女士 管理層討論及分析 業務回顧 截至二零二六年六月三十日止年度（「報告期」），本集團秉持「科技賦能健康」核心戰略，繼續以大健康產業及藥品供 應鏈服務兩大核心業務為支，借助人工智能及大數據技術加快數字化轉型步伐，持續提升核心競爭力。儘管宏觀經 濟持續出現波動、市場需求調整帶來多重壓力，本集團仍以清晰的策略定位與穩健的?運基礎，積極應對市場變化， 搶抓機遇，推動業務實現高質量發展。 大健康產業及藥品供應鏈服務兩大核心業務板塊 大健康產業及藥品供應鏈服務業務於報告期內仍為本集團?運的核心支柱。本集團緊貼全球發展趨勢，推動人工智能 驅動的數字化轉型與技術賦能，持續優化?運效率及服務水平。 在人工智能驅動之?運框架基礎上，本集團系統性地運用先進數據分析工具，精準評估客戶需求、銷售趨勢及庫存狀 況。此舉使我們得以維持精確的採購流程及靈活的庫存調整，確保在市場動能放緩下仍保持?運韌性。此外，憑藉於 商品採購及供應鏈管理方面的多年積累知識，以及數據驅動的洞察力，本集團持續為客戶提供高效、量身訂製的一站 式解決方案。 本集團透過旗下附屬公司，推進了藥品及醫療保健產品於中國內地的分銷佈局。於報告期內，藥品供應鏈業務板塊收 入錄得顯著下降，主要由於市場環境變化、行業競爭加劇及購買力下降所致，短期內增加了?運成本及庫存周轉壓力；另一方面，中國內地零售客戶終端需求復甦步伐遜於預期，對分銷量及定價能力構成一定壓力。面對上述市場變 化及挑戰，本集團已迅速採取應對措施，括優化產品組合、加強與核心品牌商的議價協作，以及調整區域庫存配 置。儘管此分部之收入出現調整，惟我們成熟的供應鏈體系及資源整合能力，使本集團得以維持可靠的產品交付，優 化於主要省市之覆蓋範圍，並鞏固與主要品牌商的長期夥伴關係。與此同時，本集團通過將數據驅動的市場洞察轉化 為可行之需求分析，持續協助客戶應對不斷變化的市場狀況，為可持續的長期業務增長奠下堅實基礎。 未來展望 展望來年，本集團對業務發展前景充滿信心。我們將繼續憑藉穩固的業務基礎及持續優化的?運模式，積極把握大健 康產業及藥品需求增長、供應鏈效率提升及服務範疇擴展所帶來的機遇。本集團將進一步深化人工智能與核心業務的 融合，重點推動AI在市場趨勢預測、智能供應鏈管理、客戶需求洞察及?運流程優化等關鍵環節的應用，以實現更高 層次的?運效率與服務增值。 藥品供應鏈業務方面，本集團高度重視中國內地藥品監管政策環境的演變趨勢。我們將繼續密切追蹤中國內地藥品流 通監管法規的最新發展，並定期進行合規風險評估及業務壓力測試。同時，本集團將加強與行業協會及藥品監管機構 的溝通協作，確保我們的?運模式能夠因應外部政策調整與變動迅速作出前瞻性部署。透過建立敏捷的決策應體系，本集團務求在政策及市場環境出現變化之際，能夠第一時間識別影、評估風險，並迅速制定及執行相應的應變 措施，以最大程度保障業務的穩健?運及持續增長。 另外，值得鼓舞的是，香特別行政區政府於二零二六至二七年度《財政預算案》中，明確將人工智能列為本高質量 發展的核心動能，並宣佈成立「AI+與產業發展」專責推動機制，全速促進AI產業轉型與普及應用。本集團作為一間兼 具醫藥供應鏈實力與科技創新能力的企業，我們的戰略佈局與政府政策方向高度契合。本集團深信，此一政策環境將 為本集團在AI+醫療、生命健康科技及數據科學等領域的探索與拓展，提供更有利的發展條件與資源支持。 本集團將積極把握相關機遇，持續評估及開拓AI+業務應用的新增長路徑，括提供數字健康平台服務、智慧物流解 決方案及健康科技產品研發。本集團將進一步建立AI+業務的常態化進度評估機制，定期檢視各項目的技術成熟度、 市場需求匹配度及商業化可行性。同時，本集團將密切關注AI技術在生物科技領域的前沿突破，積極探索生物科技與 AI技術的交叉應用，發掘當中的潛在商業價值。透過設立明確的階段性評估節點及決策門檻，本集團務求在確保風險 可控的前提下，適時投入資源推動具備商業潛力的項目進入下一階段開發，逐步構建多元化且可持續的業務組合，為 本集團長遠發展注入新動能。 為保障盈利能力及建立能抵禦市場週期及變化的穩健架構，於組織及?運層面，本集團將繼續推進結構優化及人才整 合。透過發揮專業團隊與智能系統的協同效應，使本集團能提升跨部門效率及工作質量，同時有效控制行政及?運成 本，從而為策略實施提供穩固支持。此等內部優化措施確保本集團在推動核心目標的過程中，保持靈活、具成本效益 及充分裝備的狀態。 我們對本集團的未來發展充滿信心，並將一如既往，以謙虛務實的態度、積極進取的精神，持續為股東及持份創造 長期價值。 管理層致謝 本集團衷心感謝全體員工、合作夥伴及股東於報告期內的持續支持與信任。我們將繼續與各持份攜手前行，共創更 美好的未來。 財務回顧 於報告期，本集團錄得收入約45,600,000元，較二零二五年同期收入約61,300,000元減少約26%。該增長乃主要 由於供應鏈服務市場需求減少。 報告期之毛利約6,400,000元較二零二五年同期之毛利約14,200,000元減少約55%。毛利減少乃主要由於報告期 提供大健康產品供應鏈服務的收入及毛利率下降所致。 本集團錄得報告期本公司擁有人應佔虧損約9,100,000元（二零二五年：約900,000元）。董事會認為股權持有人應 佔虧損增加的主要原因是以下各項的淨影，其中括：(i)本集團供應鏈服務業務收入同比顯著下降；及(ii)於報告 期，銷售及分銷開支增加。 分類資料 「互聯網+」解決方案服務分部於報告期並無產生任何收入，與上一財政年度一致。本集團於評估該等解決方案的市場 潛力和實際應用方面保持謹慎的態度，並將在向該業務線投入額外資源之前繼續監察市場發展及客戶需求，確保未來 的任何投資均符合我們完善的戰略目標，並具備明確的可持續回報潛力。 於報告期，由於大健康產品的供應鏈服務需求增加，供應鏈服務業務的整體收入錄得增長。錄得供應鏈服務收入約 45,600,000元，總收入較上一財政年度同期的收入約61,300,000元減少約26%。於報告期，毛利錄得約6,400,000 元，毛利率為約14%，而上一財政年度同期的毛利為約61,300,000元及毛利率為約23%。有關供應鏈服務業務發 展的進一步詳情載於本年報「管理層討論及分析」的「業務回顧」一節。 於報告期，製造及分銷個人防護裝備分部一直處於暫停狀態，與我們於市場需求常態化後縮減該非核心活動的戰略決 定一致。於報告期，該業務分部並無產生任何收入。管理層將繼續評估行業格局，並於有利的市場條件重新出現時評 估潛在的資源重新部署方案，同時保持將我們的主要重心放在核心醫療及供應鏈運?上。 報告期分部表現證明了我們戰略重新定位的有效性以及我們重點業務戰略的成功執行。我們供應鏈服務分部的顯著改 善，尤其於收入增長及盈利能力方面，證實了我們將資源集中於該核心業務領域的決定，同時減少了非核心及表現欠 佳分部的風險。 現金產生單位（「現金產生單位」）減值評估之輸入值、基準及主要假設本集團繼續採用使用價值法確定其現金產生單位的可收回金額，董事認為該方法乃為最合適的估值方法。使用價值計 算乃基於預期產生自各現金產生單位的估計未來現金流量，並貼現至其現值，所用的貼現率反映當時市場對金錢時間 值的評估及資產的特有風險。該等預測含董事批准的財務預算及?運預測。 與過往年度相比，減值評估中採用的估值方法或關鍵假設（括貼現率、長期增長率及利潤預測）並無變動。本集團於 應用該等關鍵估計時保持一致性，以確保其減值評估的可靠性及可比性。截至二零二六年六月三十日及二零二五年六 月三十日止年度無需相關現金產生單位減值虧損。 流動資金、財務資源及資本負債比率 於報告期，本集團的流動資金狀況及資本架構顯著改善，反映了我們成功實施戰略財務舉措、運?重組及積極的財務 狀況管理。 於二零二六年六月三十日，本集團維持銀行結餘及現金約為5,600,000元（二零二五年：約6,900,000元），主要以 元及人民幣計值。流動資產為約21,000,000元（二零二五年：約49,100,000元），主要括存貨、應收貿易賬款 及其他應收賬款、預付款項及現金結餘。 流動負債大幅減至約55,400,000元（二零二五年：約68,400,000元），主要括應付貿易賬款、其他借貸、應計費 用及其他應付賬款及應付一名股東款項。流動負債大幅減少表明本集團於債務管理及財務狀況優化方面取得成功。 於二零二六年六月三十日，資本負債比率（按計息借貸總額除以總資產計算）為約75.8%（二零二五年：約9%）。資本 負債比率增加主要由於總資產減少。 本集團仍專注於維持充足流動資金，以支持持續運?及戰略性舉措，同時確保審慎財務管理及可持續增長。 資本承擔 於二零二六年六月三十日，本集團並無來自經?之資本承擔（二零二五年六月三十日：零）。 外匯風險 本集團主要以元、美元及人民幣（「人民幣」）創造收入及產生開支。管理層知悉人民幣兌元波動可能導致的潛在匯 率風險，並將會密切監察其對本集團表現之影，以釐定是否需要任何對沖政策。就美元而言，只要香政府將元 與美元掛之政策維持生效，則外匯風險將微乎其微。 或然負債及資產抵押 於二零二六年六月三十日，本集團並無或然負債（二零二五年六月三十日：無）。於二零二六年六月三十日，本集團並 無資產已抵押予任何第三方作為擔保（二零二五年六月三十日：無）。 資本架構 於二零二四年十一月十五日股本重組及貸款資本化的完成提高了資本負債，加了股權基礎，為未來的增長創造了更 多可持續的資本框架。 於報告期，本集團的資本架構括已發行股本及儲備。於二零二四年十一月十五日，於貸款資本化完成後，本公司已 配發及發行每股普通股0.1元之合共450,000,000股普通股及每股可換股優先股（「可換股優先股」）0.1元之1,480,151,050股無投票權可換股優先股。於二零二六年六月三十日，本公司已發行股份總數括633,693,055股普通 股及1,480,151,050股可換股優先股，每股面值均為0.0125元。 本集團的資本架構現時提供一個穩定的平台，以支持戰略投資，尤其於擴展人工智能驅動的供應鏈分析方面，以進一 步提高應能力、效率及盈利能力。管理層仍致力於審慎的現金流量管理，於流動資金及投資之間保持最佳平衡，以 創造長期價值。 附屬公司、聯?公司及合?企業之重大投資、重大收購及出售 除本年報所披露外，於報告期，本集團並無任何附屬公司、聯?公司及合?企業之重大投資或重大收購或出售。 本年報綜合財務報表附註31所披露本集團兩家非核心附屬公司的出售事項並不構成GEM上市規則第19章項下的須予公佈交易。 重大投資或資本資產之未來計劃 於本年報日期，董事並無任何重大投資或資本資產之未來計劃。管理層將繼續監察行業情況，並定期檢討其業務拓展 計劃，以為本集團之最佳利益採取必要措施。 僱傭及薪酬政策 於二零二六年六月三十日，本集團於香及中國聘用31名（二零二五年：32名）僱員，括董事。除董事薪酬以外，於 報告期之總員工成本約為2,600,000元（二零二五年：3,300,000元）。 董事及僱員薪酬乃參考彼等之表現、資歷、經驗、職位及當前趨勢釐定。除基本薪金、參與強制性公積金計劃以及醫 療及培訓計劃等員工福利外，本集團亦可能會按照僱員之表現評估向個別僱員授出購股權作為鼓勵及獎勵。 董事簡介 於本年報日期，董事簡介如下： 董事 執行董事 趙善能先生，64歲，本公司之執行董事及授權代表、本公司提名委員會及薪酬委員會成員。彼亦為本公司附屬公司之 董事。趙先生於二零二五年六月加盟本集團。彼為香及澳洲資深會計師，擁有超過35年的財務會計及企業管理經 驗。趙先生現任中國長白山國際控股有限公司（前稱華音國際控股有限公司）（股份代號：0989）（其證券於聯交所上市） 非執行董事及香國際家族辦公室有限公司董事。趙先生曾任建成控股有限公司（股份代號：1630）（其證券於聯交所 上市）執行董事，並曾任多間上市公司（其證券於聯交所上市），括金奧國際股份有限公司（「金奧」）（前稱九號運通 有限公司）（股份代號：0009）、Sincere Watch (Hong Kong) Limited（股份代號：0444）、佰金生命科學控股有限公司 （前稱錢唐控股有限公司）（股份代號：1466）、酷派集團有限公司（股份代號：2369）及金利豐金融集團有限公司（股份 代號：1031）（其證券曾於聯交所上市並於二零二三年二月除牌）的獨立非執行董事。 趙先生擁有香中文大學會計碩士(MAcc)，上海國家會計學院頒發的高級財會人員專業會計碩士(EMPAcc)及財務總監 (Chief Financial Officer)資格培訓證書，澳洲新南威爾士大學商科碩士(Mcom)，北京大學法律學士(LLB)，加拿大約克大 學行政學學士(BAS)及文學（經濟）學士學位(BA)。 趙先生曾於二零一五年六月二十三日至二零二二年七月一日擔任金奧的獨立非執行董事。聯交所上市委員會批評（其 中括）趙先生違反其向聯交所作出的聲明及承諾項下之責任，乃由於未能以其最佳能力遵守聯交所證券上市規則（「上 市規則」），且未能促使金奧遵守上市規則。有關進一步詳情，請參閱聯交所於二零二三年五月九日刊發之監管公告及 本公司日期為二零二五年六月二日之公告。 郭淑儀女士，50歲，為本公司執行董事、授權代表，以及薪酬委員會及提名委員會成員。彼於二零零八年七月加入本 公司，並於二零二二年九月獲晉升為執行董事。郭女士持有澳大利亞墨爾本皇家理工學院(RMIT University)工商管理學 士學位，並以卓越等級畢業。 郭女士現亦擔任廣東省人工智能產業協會理事，並獲深圳市人工智能產業協會頒授「人工智能企業管理專家」資格， 同時擔任該協會理事長。 郭女士於香上市公司及中國內地企業累積逾二十年高階管理經驗。彼現時負責本集團的整體?運管理，以及戰略發 展規劃及執行。 郭女士秉持「科技驅動產業升級」的管理理念，緊貼市場發展趨勢，彼近年來積極推動將人工智慧（AI）技術融入本集 團的內部管理流程，以提升?運效率；同時，她持續擴展並深化集團在大健康產業的佈局，致力鞏固集團可持續發展 與長期競爭優勢，確保集團的增長步伐與發展方向，與全球科技應用及產業趨勢並駕齊驅。 獨立非執行董事 劉斐先生，55歲，本公司之獨立非執行董事以及本公司審核委員會、薪酬委員會及提名委員會主席。彼於二零二零年 一月加入本公司。劉先生現為香執業會計師。劉先生於一九九四年畢業於香大學，獲工商管理學士學位，並於二 零零七年取得香理工大學企業金融學碩士學位（優異成績）。 劉先生自二零二五年七月任亨鑫科技有限公司（股份代號：1085.HK）之執行董事，自二零零八年八月及二零二零年 八月分別任北京金隅集團股份有限公司（股份代號：2009.HK）及HM International Holdings Limited（股份代號：8416. HK）之公司秘書，以及自二零二六年八月任歡喜傳媒集團有限公司（股份代號：1003.HK）之聯席公司秘書及自二零 二五年六月任中國生態旅遊集團有限公司（股份代號：1371.HK）之獨立非執行董事。劉先生自二零一四年一月至二 零二二年七月期間曾任未來世界控股有限公司（股份代號：572.HK）之執行董事、自二零一七年三月至二零一八年十二 月期間曾任華訊股份有限公司（股份代號：833.HK）之非執行董事、自二零一九年四月至二零一九年十一月期間曾任 玖方數智科技控股有限公司（前稱為惠陶集團（控股）有限公司）（股份代號：8238.HK）之獨立非執行董事、自二零一八 年十一月至二零二零年十一月期間曾任天喔國際控股有限公司（於二零二零年十一月退市，股份代號：1219.HK）之獨 立非執行董事、自二零一四年三月至二零二三年八月期間曾任泰山石化集團有限公司（於二零二三年八月退市，股份 代號：1192.HK）之獨立非執行董事、自二零零八年四月至二零二三年十一月期間曾任雅天妮集團有限公司（股份代 號：789.HK）之獨立非執行董事、自二零一六年三月至二零二五年七月期間曾任融科控股集團有限公司（於二零二六 年八月退市，股份代號：2323.HK）之獨立非執行董事及自二零二零年三月至二零二五年十一月期間曾任中國航天萬 源國際（集團）有限公司（於二零二五年十一月退市，股份代號：1185.HK）之獨立非執行董事。 向碧倫先生，64歲，為本公司獨立非執行董事、本公司審核委員會、薪酬委員會及提名委員會成員。彼於二零二三年 九月加盟本公司，彼為一位具有豐富行政管理經驗的高級管理人員。向先生在中國及香兩地?商超過二十年，具豐 富的市場發展經驗。彼亦曾管理多間中國及香的上市公司，對於企業管理及資本市場有著深入的了解及熟練的技 巧。向先生獲委任為凱華集團有限公司（股份代號：275.HK）之執行董事，其股份自二零一一年二月十日至二零二一 年二月七日於聯交所主板上市，並於二零二一年二月八日除牌。彼持有英國皇家測量師資格。 刁志強先生，66歲，本公司之獨立非執行董事、本公司審核委員會、薪酬委員會及提名委員會成員。彼於二零二五年 十二月加入本公司。彼為擁有逾三十年經驗的科技行業領袖，專精於人工智能、半導體、無線通訊及數位多媒體等前 沿領域。其職業生涯涵蓋全球頂尖科技企業?運、風險投資、研發團隊組建與戰略併購，兼具技術與商業的深厚積澱。 目前刁先生致力於為全球科技領域提供高端戰略顧問服務，擔任香科技園半導體領域專家顧問，並為多家全球公司 及初創企業在第三代半導體、先進材料、通訊及人工智能等領域提供戰略指導。同時，刁先生指導德國政府贊助的 German Accelerator投資組合公司實現技術市場化及國際擴張。彼亦受聘於歐洲投資銀行Bryan, Garnier & Co擔任高 級顧問，專注高科技投資與全球合資企業組建。 此前，刁先生曾於多家領先企業擔任高級行政人員職務。刁先生於高通公司擔任副總裁，負責互聯網業務開發，主導 圖形處理器、人工智能、安全及傳感器技術路線圖規劃，並管理中國智能手機生態系統，對移動通訊與人工智能的融 合具有豐富實踐經驗。此前彼受邀加入香應用科技研究院，擔任通訊科技副總裁及研發總監，組建世界級半導體研 發團隊，並為香通訊事務管理局辦公室及創新科技署提供頻譜政策諮詢。 刁先生兼具創業與企業管理經驗，曾在美國矽谷創立超寬帶半導體公司Bitzmo Inc.，其早期職業生涯括在Cadence Design Systems領導無線及多媒體設計服務，在美國國家半導體公司擔任無線通訊總監及創新投資委員會委員，以及 在TRW Inc.領導數碼手機與信號處理系統開發。作為行業公認的專家，刁先生曾應中國信息產業部邀請擔任超寬帶技 術標準制定專家委員，共同創立矽谷工業論壇「無線通訊聯盟」，並曾擔任IEEE達拉斯分部理事長。彼經常在亞洲重要 科技論壇擔任主講嘉賓，分享創業與技術商業化見解。 刁先生持有康乃爾大學電機工程學士及碩士學位。 余秉明先生，65歲，本公司之獨立非執行董事、本公司審核委員會、薪酬委員會及提名委員會成員。彼於二零二五年 十二月加入本公司。彼自二零零二年六月出任PAS Company Limited董事，負責公司整體業務發展及管理工作。在 此之前，余先生曾任職於多家公司，主管銷售及市場推廣事務，在相關領域累積了豐富經驗。余先生於二零二二年八 月一日至二零二三年二月一日期間，擔任恒富控股有限公司（股份代號：0643，其證券於聯交所上市）的獨立非執行 董事。 企業管治報告 董事會致力維持並達致高水平的企業管治且注重組成高質素之董事會、有效問責制度及健全企業文化，以保障股東利 益並提高本集團業務增長。 企業管治常規 報告期，本公司已採用及遵守GEM上市規則附錄C1項下之《企業管治守則》（「企業管治守則」）所載之適用守則條文， 惟以下概述之偏離事項除外： 守則條文C.2.1 守則條文C.2.1規定，主席及行政總裁的角色應予區分，不應由同一人擔任。主席及行政總裁職責的區分應予清晰訂 定及以書面方式列明。本公司主席負責監督董事會運作及制定有關本公司之整體策略及政策。本公司行政總裁負責本 集團業務之日常管理、實施主要策略、作出日常決策及整體協調業務?運。於報告期，主席與行政總裁之職務由執行 董事共同擔任。該兩個角色之職責與上文所述相同。董事會認為由執行董事共同擔任主席及行政總裁職務有利於本 集團之業務前景及管理。於有需要時，董事會將檢討是否需要委任合適人選擔任主席及行政總裁職務。 本公司之企業管治常規將不時檢討及更新，以於董事會認為適當時遵守GEM上市規則之規定。 董事進行證券交易 本公司已採納GEM上市規則第5.48至5.67條載列的交易必守準則作為董事進行證券交易之行為守則（「行為守則」）。經 本公司向全體董事作出特定查詢後確認，彼等於報告期一直遵守行為守則載列的必守準則。 主席及行政總裁 本公司主席負責監督董事會的職能及制定本公司整體策略及政策。本公司行政總裁負責本集團業務的日常管理、實施 主要策略、作出日常決策以及業務?運的整體協調。於報告期，主席與行政總裁之職務由執行董事共同擔任。該兩個 角色之職責與上文所述相同。董事會認為由執行董事共同擔任主席及行政總裁職務有利於本集團之業務前景及有效 管理。於有需要時，董事會將檢討是否需要委任合適人選擔任主席及行政總裁職務。 董事會 董事會的組成 於報告期及截至本年報日期之董事會組成人員載列如下： 執行董事 趙善能先生 郭淑儀女士 非執行董事 程彥杰博士（於二零二五年十二月十九日退任） 獨立非執行董事 劉婓先生 向碧倫先生 刁志強先生（於二零二五年十二月十九日獲選舉） 余秉明先生（於二零二五年十二月十九日獲選舉） 許東安先生（於二零二五年十二月十九日辭任） 董事之履歷詳情載於本年報「董事簡介」一節。董事會成員之間的關係（括財務、業務、家屬或其他重要或相關關係） （如有）亦披露於該節。 刁志強先生及余秉明先生（各自於報告期獲選為獨立非執行董事）分別於二零二五年十二月十日出席董事培訓，並已 取得GEM上市規則第5.02D條所規定之法律意見。刁志強先生及余秉明先生各自已確認彼了解彼作為本公司董事的責 任。 董事並無與本公司訂立服務協議，且彼等毋須根據本公司組織章程細則（「組織章程細則」）於本公司股東週年大會上 輪值退任並應選連任。 董事會及管理層的職責 董事會負責領導及監控本集團，推動本集團達致成功。除彼等須負上法定及受信的責任外，董事會亦負責審閱本集團 的財務表現，並批准及監管本集團之策略計劃、主要投資、風險管理以及內部監控政策。董事會亦負責監察管理層的 表現及為股東創造回報。 此外，董事會負責監督本集團的管理層（「管理層」），並委派管理層負責日常運作及本集團的業務管理，惟收購及出售 本集團之資產等重要交易須獲得董事會批准。管理層（由執行董事帶領並由一組高級管理人員團隊組成，此等高級管 理人員於不同領域擁有廣泛經驗和專業知識）負責管理日常運作，實施由董事會制定的策略，並且協助董事會制定和 實施企業策略。 獨立非執行董事 自二零二五年七月一日至二零二五年十二月十八日，本公司有三名獨立非執行董事（「獨立非執行董事」），佔董事會成 員至少三分之一，且當中至少一人具備GEM上市規則第5.05及5.05A條項下之適當專業資格或會計或相關財務管理專 業知識。 於二零二五年十二月十九日許東安先生辭任以及刁志強先生及余秉明先生獲選後及直至本年報日期，本公司有四名獨 立非執行董事，佔董事會至少三分之一，其中至少一名具備GEM上市規則第5.05條及第5.05A條所規定之適當專業資 格或會計或相關財務管理專業知識。 獨立非執行董事並無與本公司訂立服務協議，且彼等毋須根據組織章程細則於本公司股東週年大會上輪值退任並應選 連任。 董事會可得的獨立見解 為確保董事會得到獨立見解及資料輸入，已設立及實行下列機制：(i)委任獨立非執行董事時，提名委員會應參考GEM 上市規則第5.09條所載之獨立性準則，評估有關人選是否具獨立性，並應考慮其他因素，括但不限於其特質、誠 信、交叉董事職位、與其他董事之重大聯繫、時間承諾、專業資格以及相關工作經驗等；(ii)董事會應確保已獲長期聘 用之獨立非執行董事之續聘須於本公司股東週年大會上獲股東以個別決議案方式批准方可作實；(iii)提名委員會應按 年檢討董事會之架構、規模及組合，當中考慮多項因素，括本公司之董事會多元化政策及達致董事會多元化之可計 量目標等；及(iv)董事可在履行其職責時尋求外界獨立專業顧問之意見，費用由本公司承擔。 董事會表現評估 董事會認為，定期進行董事會表現評估（「董事會表現評估」）是維持高標準企業管治及提升董事會效能的重要元素。董 事會表現評估旨在衡量董事會的問責性、透明度及效能，最終目標是識別可改善之處，並促進管治程序持續提升。評 估範圍將涵蓋多個方面，括：(i)董事會的多元化及組成；(ii)董事會與管理層之間的關係；及(iii)資料及決策質素。 根據企業管治守則之守則條文第B.1.4條，董事會表現評估須至少每兩年進行一次。報告期內，本公司並未進行董事會 表現評估（惟審閱董事會之組成及技能除外）。董事會表現評估將於截至二零二七年六月三十日止年度內進行。 董事會技能矩陣 下表載列董事會與本公司策略、管治及業務最為相關的技能及專業知識，以及使董事會能夠有效履行其職責及責任以 達成其業務目標的技能及專業知識： 填補差距╱拓展技 技能領域 描述 重要性（附註(a)） 是否充足 能的計劃（附註(b)）策略 識別策略機遇及威脅的能力，同時制定 E 是 C 及實施計劃以達成企業目標 領導力 領導企業團隊及實施計劃及政策的能力 E 是 C 行業知識及經驗 了解本公司業務的日常?運、市場發展、 E 是 C 競爭對手、技術及創新 財務知識╱商業敏銳度 閱讀及理解企業賬目、財務資料及財務 E 是 T報告要求的能力 風險管理及合規 實施、管理或監督風險管理及內部控制 E 是 C、T及O系統以符合法律及監管要求的能力及 經驗 人事管理經驗 擔任高級職位並負責人事管理及成功實 E 是 C 施變革的經驗 多元化（例如年齡、性別、文化） 在性別、年齡、文化及教育背景、種族、 E 是 C專業經驗、技能、知識及服務年資等 方面對董事會多元化的貢獻 新興議題（例如人工智能） 對新興議題的理解及知識，以確保本公 L 是 C及O司具備前瞻性思維 資歷 相關領域的正式資歷，以協助董事會作 E 是 C 出決策，例如會計╱財務、經濟╱商 業、法律 附註： (a) 「E」＝董事會目前應具備的必要技能 「F」＝為未來目的╱因應預期新興需求而應獲取的技能 「L」＝並非必要或影輕微，但屬理想或願景性質的技能 (b) 「C」＝將密切監察不斷變化的情況，並按需要作出相應調整 「T」＝如有需要將提供培訓 「O」＝將此職能外予專業外部顧問，以協助管理層於必要時進行監察及提出建議持續專業發展 本公司會定期向董事提供本集團業務發展的最新資料。董事獲定期提供有關GEM上市規則及其他適用法律規定的最新發展簡報，確保彼等遵守及維持良好的企業管治常規。本公司亦建議彼等參與相關研討會，以提升自我，讓自身的 知識及技能與時並進。全體董事均須根據企業管治守則之規定向本公司提供彼等各自的培訓記錄。全體董事於報告期 內均已參加適當的持續專業發展活動，括出席內部或外界研討會或閱讀有關本公司業務及合規與管治事項或董事職 務及職責的資料。具體而言，於二零二五年十二月十日，董事已參加本公司法律顧問組織的兩小時研討會，會議涵蓋 GEM上市規則第5.02G條的主題，括董事會的職位及職責、其委員會及其董事、香法律及GEM上市規則項下發行人責任及董事職責、企業管治事宜、內部控制及若干業務趨勢更新情況。 董事會會議、董事委員會會議及股東大會 本公司董事會每季度舉行會議，討論策略和業務事宜，括本集團之財務表現。董事會於有需要時召開更多會議。於 報告期，董事會曾舉行六次會議。 於報告期，董事會成員出席董事會會議、董事委員會會議及股東週年大會的情況以及舉行有關會議的次數，載列如 下： 出席╱舉行會議 董事會 審核委員會 薪酬委員會 提名委員會 股東週年大會 會議次數 6 2 2 2 1/1 執行董事 趙善能先生 6/6 0/0 2/2 2/2 1/1 郭淑儀女士 6/6 0/0 0/0 0/0 1/1 非執行董事 程彥杰博士（於二零二五年十二月十九日退任） 2/3 0/0 0/0 0/0 1/1獨立非執行董事 劉婓先生 6/6 2/2 2/2 0/0 1/1 向碧倫先生 6/6 2/2 2/2 2/2 1/1 刁志強先生（於二零二五年十二月十九日獲選舉） 2/2 1/1 0/0 0/0 1/1余秉明先生（於二零二五年十二月十九日獲選舉） 2/2 1/1 0/0 0/0 1/1許東安先生（於二零二五年十二月十九日辭任） 3/4 1/1 1/2 1/2 1/1於報告期內並無舉行股東特別大會。 管理層將向董事會及董事委員會適時提供相關資料，令所有董事均能取得相關及適時之資料。倘彼等認為有需要或適 宜了解更詳盡資料，彼等可作出進一步查詢。彼等亦可不受限制地取得本公司公司秘書（「公司秘書」）之意見及享用其 服務。公司秘書負責向董事提供董事會文件及相關資料，並確保遵守一切董事會程序及所有適用規則及規例。董事認 為有需要及適當的情況下，可合理要求尋求獨立專業意見，費用由本公司支付。除在組織章程細則及GEM上市規則所 容許之有關情況下，於提呈至董事會以供考慮之任何交易、安排、合同或任何其他類別建議中擁有重大利益之董事不 應被計入董事會會議的法定人數，並應就相關決議案放棄表決。 董事委員會 董事會於報告期透過下設的三個董事委員會（「董事委員會」），即審核委員會、薪酬委員會及提名委員會以監察本集團 事務之具體事宜。各委員會均有特定職權範圍，清楚列明各委員會之權力、職務及職責。各董事委員會之有關職權範 圍登載於本公司及聯交所網站。各董事委員會均獲足夠資源履行其職責，並且於合適時可在合理要求下尋求獨立專業 意見，費用由本公司支付。所有董事委員會就彼等各自舉行之會議均已採納董事會會議上所採用之適用常規及程序。 審核委員會 於報告期及直至本年報日期，本公司審核委員會（「審核委員會」）由四名獨立非執行董事組成，即劉斐先生、向碧倫先 生、刁志強先生（於二零二五年十二月十九日獲委任）、余秉明先生（於二零二五年十二月十九日獲委任）及許東安先 生（於二零二五年十二月十九日辭任）。劉先生為審核委員會主席。 審核委員會之主要職責及職能為(i)檢討本公司之財務資料；(ii)檢討本集團之會計政策、財務狀況及業績、財務申報系 統、風險管理以及內部監控系統，以及內部審核職能之效率；(iii)監察本公司與外聘核數師之關係；及(iv)就委任、重 新委任及罷免外聘核數師以及彼等之委任期向董事會提供建議及意見。於報告期，審核委員會舉行兩次會議處理以下 事務：(i)與外聘核數師討論財務申報及合規程序；(ii)考慮重新委任本公司核數師；(iii)檢討本集團風險管理及內部監控 系統及內部審核職能之效率；(iv)審議本公司核數師之委任；及(v)審閱本集團經審核年度業績及未經審核中期業績。 各審核委員會成員之出席記錄載於本年報第16頁。審核委員會已審閱本集團報告期之經審核綜合業績。 薪酬委員會 於報告期及直至本年報日期，本公司薪酬委員會（「薪酬委員會」）由六名成員組成，其中大多數為獨立非執行董事，即 劉斐先生、趙善能先生、郭淑儀女士（於二零二五年十二月十九日獲委任）、向碧倫先生、刁志強先生（於二零二五年 十二月十九日獲委任）、余秉明先生（於二零二五年十二月十九日獲委任）及許東安先生（於二零二五年十二月十九日 辭任）。劉先生為薪酬委員會主席。 薪酬委員會之主要職能括(i)協助董事會發展及管理公平且具透明度的程序，以制訂董事及本公司高級管理層之薪酬 政策；(ii)就董事及本公司高級管理層之薪酬待遇向董事會提供建議；及(iii)檢討及╱或審批與GEM上市規則第23章項 下股份計劃有關之重大事項。於報告期，薪酬委員會舉行兩次會議。薪酬委員會已於會議上履行其職能，以(i)就董事 之薪酬待遇向董事會提供建議；及(ii)根據GEM上市規則第23章檢討與股份計劃有關之重大事項。薪酬委員會已考慮 本公司購股權計劃的現況，並認為無需作出任何變更。各薪酬委員會成員之出席記錄載於本年報第16頁。 按組別劃分之應付高級管理層成員之年度酬金 於報告期，按組別劃分之高級管理層成員之年度酬金如下： 酬金組別 人數 5,500,001元–6,000,000元 — 3,000,001元–3,500,000元 — 1,500,001元–2,000,000元 — 1,000,001元–1,500,000元 — 500,001元–1,000,000元 1 零–500,000元 — 合計： 1 提名委員會 於報告期及直至本年報日期，本公司提名委員會（「提名委員會」）由六名成員組成，其中大多數為獨立非執行董事，即 劉斐先生（於二零二五年十二月十九日獲委任）、趙善能先生、郭淑儀女士（於二零二五年十二月十九日獲委任）、向 碧倫先生、刁志強先生（於二零二五年十二月十九日獲委任）、余秉明先生（於二零二五年十二月十九日獲委任）及許 東安先生（於二零二五年十二月十九日辭任）。根據GEM上市規則附錄C1第二部分所載企業管治守則之守則條文第B.3.5 條，郭淑儀女士於二零二五年十二月十九日獲委任為提名委員會成員。許東安先生已獲委任為提名委員會主席，直至 其於二零二五年十二月十九日辭任為止。自二零二五年十二月十九日至本年報日期，劉斐先生已獲委任為提名委員會 主席。提名委員會之主要職責及職能括每年至少審議一次董事會之架構、人數、組成及多元化；就董事之委任及重 新委任及有關董事之續任計劃向董事會提供建議；及評估獨立非執行董事之獨立性。於報告期，提名委員會舉行兩次 會議。提名委員會已於會議上履行其職能，審議董事會之架構、人數、組成及多元化，就董事之委任及重新委任向董 事會提供建議並且檢討獨立非執行董事之獨立性。各提名委員會成員之出席記錄載於本年報第16頁。 提名政策 提名委員會已採納提名政策。提名委員會秘書須召開提名委員會會議，並邀請董事會成員提名人選（如有）供提名委員 會開會前考慮。提名委員會亦可提名未獲董事會成員提名的人選。提名委員會須就候選人作出建議，以供董事會考慮 及審批。就提名候選人於股東大會膺選連任而言，提名委員會須作出提名，以供董事會考慮。 提名委員會在評估候選人時考慮的因素括(i)信譽；(ii)資歷，括與本公司業務和公司戰略有關的專業資格、技能、 知識及經驗；(iii)願意投放足夠時間履行董事會成員及其他董事職務的職責及肩負重大承擔；(iv)董事會各方面的多元 化，括但不限於性別、年齡（18歲或以上）、文化及教育背景、專業經驗、技能、知識和服務任期等方面；(v)根據 GEM上市規則第5.09條的獨立性規定（僅適用於獨立非執行董事的提名）；及(vi)其他與本公司業務有關的因素。 企業管治功能 本公司並無設立企業管治委員會。以執行董事之共同領導及獨立非執行董事之輔助，董事會致力提升企業管治水平， 為本公司整個增長及拓展過程中風險管理之重要一環。除本年報「企業管治報告」一節所披露外，於報告期，本公司 已就企業管治採納及遵守企業管治守則所載之適用守則條文。董事會已(i)檢討企業管治政策及常規，以及遵守法律及 監管規定之情況，並向董事會作出建議；(ii)檢討及監督董事及高級管理層之培訓及持續專業發展；(iii)檢討及監督適 用於僱員及董事之行為守則；及(iv)檢討本公司遵守企業管治守則之情況，以及於本年報「企業管治報告」一節內之披 露資料。 公司秘書 黃子玲女士（「黃女士」）於二零二五年六月十三日至二零二五年十月二十二日期間獲委任為本公司公司秘書。彼為英 國特許公認會計師公會資深會員、英格蘭及威爾斯特許會計師公會資深會員，以及香會計師公會會員。郭祖貽先生 （「郭先生」）已獲委任為公司秘書，自二零二五年十月二十三日生效。彼為香會計師公會會員及澳洲註冊會計師。 郭先生為本集團僱員。於報告期，黃女士及郭先生均已遵守GEM上市規則第5.15條，接受不少於15小時之相關專業培 訓。 審核、內部監控及風險管理 財務申報 董事確認彼等有責任編製真實而公平反映本集團財務狀況之各財政期間之財務報表。董事亦確保(i)本集團之財務報表 乃按持續經?基準根據法定規定及適用會計準則編製及(ii)及時刊發本集團之財務報表。董事於編製綜合財務報表時 亦已作出審慎合理之判斷及估計。外聘核數師作出之申報責任聲明載於本年報「獨立核數師報告書」一節。 有關持續經?的重大不確定性 誠如本集團截至二零二六年六月三十日止年度的綜合財務報表所述，本集團之流動負債淨額及負債淨額分別約為34,400,000元及48,900,000元。所述狀況顯示存在重大不明朗因素，可能對本集團持續經?的能力及其後對其於 一般業務過程中變現資產及償還負債的能力產生重大疑問。 於編製綜合財務報表時，董事已審慎考慮本集團之未來流動資金。董事已審閱管理層編製的本集團現金流量預測。現 金流量預測涵蓋自二零二六年六月三十日不少於十二個月的期間。彼等認為，經考慮以下計劃及措施，本集團將擁 有足夠?運資金為其?運撥資及履行其將於二零二六年六月三十日計未來十二個月內到期之財務責任。鑒於上文所 述，於考慮下列各項後，綜合財務報表乃按本集團可以持續經?的假設而編製：(i) 於報告期末後，本集團取得Quantum（定義見下文）及IAM（定義見下文）之承諾書（「承諾書」），其中Quantum及 IAM同意不要求本集團於自承諾書日期計未來18個月內償還應付彼等之款項；(ii) 根據本公司之全權酌情權，本公司可將有關可換股優先股的任何優先分派延遲最多10年；(iii) 本集團亦將持續尋求其他替代融資，以為結清現有財務責任及未來?運及資本開支撥資；及(iv) 本集團繼續通過收緊對各項?運開支施加的成本控制措施，產生經?活動所得現金流入，從而改善其日後現金流量狀況及增加自其業務及?運產生更多的正現金流入。 鑒於目前已採取的上述措施及計劃，在計及本集團之預測現金流、現時財務資源以及有關生產設施及其業務發展的資 本開支需求後，董事認為本集團具備足夠財務資源以應付自二零二六年六月三十日計最少未來十二個月期間之?運 資金及其他財務責任。因此，董事認為，以持續經?基準編製此等綜合財務報表為合適之做法。 倘本集團未能以持續經?基準繼續?運，則需要作出調整以將資產價值重列至其估計可收回金額，就可能產生之進一 步負債計提撥備，以及將非流動資產及非流動負債分別重新分類為流動資產及流動負債。綜合財務報表並未反映此等 潛在調整之影。 風險管理及內部監控 董事會確認其對本公司風險管理及內部監控系統的責任。 董事會已遵守企業管治守則所載有關風險管理及內部監控的守則條文。董事會整體負責評估及釐定為達致本集團策略 目標所願承擔的風險之性質及程度，並在審核委員會的支持下為本集團維持合適及有效的風險管理及內部監控系統。 該等系統乃為管理未能達致業務目標的風險而設，並僅可對重大的失實陳述或損失作出合理而非絕對的保證。 管理層已於?運、財務及風險監控領域設立全面的政策、準則及程序，以保障本公司資產不會在未經授權的情況下被 使用或處置；妥善保存會計記錄；及確保財務資料的可靠性，從而對防止發生欺詐及錯誤事宜達致滿意程度的保證。 董事會一直持續監察本公司的風險管理及內部監控系統，並每年對本集團的風險管理及內部監控系統是否有效進行檢 討。有關檢討涵蓋本集團主要附屬公司的財務、?運及合規監控，並括本公司會計、內部審核及財務匯報職能的資 源、員工的資歷及經驗、培訓課程及預算的足夠性，以及與環境、社會及管治表現及匯報有關。本公司亦設有內部 審核職能，以分析及獨立評估該等系統是否足夠及有效。於報告期內，本公司對風險的評估以及風險管理及內部監控 系統並無重大變動。該等系統在所有重大方面就企業管治守則原則D2所載目的而言屬有效及充足。儘管如此，該等 系統通常有進一步改善的空間，而本公司將在必要時致力進一步加強其風險管理及內部監控系統。預期本公司將於二 零二六年年底前進行更全面的內部監控檢討。 內部審核職能亦設有程序以確保資料保密及管理實質或潛在的利益衝突。本集團僱員嚴禁利用內幕消息謀取私利。根 據GEM上市規則，董事會亦有責任以公告形式向股東及公眾公佈任何內幕消息。 核數師酬金及核數師相關事宜 本公司按年檢討外聘核數師之委任，括檢討審核範圍及批准審核費用及非審核費用。於報告期，就審核及非審核服 務已付╱應付予本公司外聘核數師之費用分別為620,000元及5,000元。 多元化 提名委員會已採納董事會多元化政策。本公司明白並深信董事會成員多元化對提升公司的表現素質裨益良多。在設定 董事會成員組合時，委員會須考慮多方面因素，括但不限於性別、年齡、文化及教育背景、專業經驗及技能、知識 和服務任期。本公司亦須不時考慮本身的業務模式及實際需要的因素，最終決定將基於所選候選人將給董事會帶來的 優點及貢獻。為實行此項政策，本公司已設立可計量目標，括董事會內最少有一名不同性別的董事、最少有多於一 個年齡組別（見第46頁所載「環境、社會及管治報告」一節）及最少一名獨立非執行董事須具有適當專業資格或會計或 相關財務管理專業知識。本公司於報告期已達到上述目標。 性別多元化（即董事會內最少有一名不同性別之董事）已通過二零二二年九月五日委任一名女性董事加入董事會後達 成。本公司將從內部或外部為董事會物色潛在的不同性別繼任人，以達致性別多元化。 本公司認為工作人員多元化乃維持可持續增長的重要因素。於二零二六年六月三十日，工作人員（括高級管理層）之 男女性別比例約為58%:42%。為達致性別多元化，本公司已設立可計量之目標，最少有一名不同性別之工作人員，而此目標已於報告期達成。本公司並無發現有任何放緩因素或狀況，導致達致工作人員（括高級管理層）性別多元化 更多挑戰或更不相干。 董事會多元化政策之實行已於報告期按年進行監督及檢討。本公司認為董事會多元化政策奏效，因為實行政策之全部 可計量目標均已於報告期達成。 股東之權利 召開股東特別大會（「股東特別大會」）之權利 根據組織章程細則第72條，任何兩位或以上於遞呈要求當日持有不少於本公司繳足股本（附有於本公司股東大會表決 權利）十分之一的股東，於任何時候有權透過向董事會或公司秘書發出書面要求，要求董事會召開股東特別大會，以 處理相關要求中列明的任何事宜。 直接向董事會提出查詢之權利 股東可隨時以書面方式透過公司秘書向董事會提出查詢及關注，郵寄地址為本公司之總辦事處及香主要?業地點： 香中環爹利街11號律敦治中心律敦治大廈18樓1802室。股東亦可於本公司股東大會上向董事會提出查詢。 於股東大會上提出議案之權利 本公司歡迎股東提出有關本集團業務、策略及╱或管理之建議。股東可根據組織章程細則第72條於股東特別大會上提 呈決議案。有關要求及程序載於上文「召開股東特別大會（「股東特別大會」）之權利」一段。 投資關係 股東溝通政策 本公司已建立股東溝通政策，括多個與其股東、投資及其他利益相關溝通的渠道，括召開股東週年大會、其 他可能召開之股東大會、刊發年度及中期報告、通告、公告、通函以及於本公司網站 www.sinopharmtech.com.hk 登載 傳媒稿，以就本公司之財務表現、策略目的及計劃、重大發展及企業管治問題，完備、均衡及適時地獲得持平及易懂 之資訊。 董事會與股東及投資群體保持持續對話。股東亦已獲鼓勵參與股東大會或在未能親身出席股東大會之情況下委任受委 代表代其出席股東大會及於會上投票。股東大會主席將在股東大會上騰出合理時間，供股東提出問題或意見。董事會 成員（尤其是主席或董事會委員會主席或彼等之委託人）、有關之管理行政人員及外聘核數師將出席股東週年大會， 解答股東提問。 股東溝通政策之實行已於報告期定期進行監督及檢討。鑒於上述措施，本公司認為股東溝通政策奏效，因為董事會曾 與股東及投資群體進行多次持續性對話，交流彼等之見解，而股東之見解亦曾在股東大會期間收集。彼等之見解已於 對話及股東大會之後作出因應，確保已盡量配合股東之訴求。 組織章程文件 於報告期及直至本年報日期章程文件概無變動。 董事會報告書 董事欣然提呈報告期之年度報告及經審核綜合財務報表。 主要業務及經?分析 本公司之主要業務為投資控股，其附屬公司之業務載於本年報綜合財務報表附註39。 本集團於報告期之分類表現分析載於本年報綜合財務報表附註6。 業務回顧 本集團報告期業務回顧載於「管理層討論及分析」、「環境、社會及管治報告」各節以及下文各段。 本集團遵照公司條例、GEM上市規則與證券及期貨條例有關資料披露及企業管治之規定。本集團亦遵照僱傭條例以及 有關職業安全的條例規定，以保障本集團員工之利益。本集團亦遵守有關其業務及?運的相關中國法律及法規。自回 顧財政年度末，概無發生影本集團之重大事件。 本集團之主要風險及不確定因素 截至二零二六年六月三十日止年度 本集團於本年度及可預見未來面臨以下主要風險與不確定因素。針對各項風險，本集團已積極採取並將持續推行相應 管理策略，以減輕潛在影： 1. 宏觀經濟波動與市場需求調整風險 全球及中國內地宏觀經濟環境持續波動，市場需求調整帶來多重壓力。消費信心及購買力可能面臨進一步壓力，對本集團大健康產業及藥品供應鏈業務的銷量及定價能力造成不利影。中國內地零售客戶終端需求的復甦步伐亦可能較預期緩慢，可能導致分銷量增長放緩及庫存周轉壓力增加。 應對措施：本集團將透過人工智能驅動的?運框架，系統性地應用數據分析工具，精準評估客戶需求、銷售趨勢及庫存狀況，維持精準的採購流程及靈活的庫存調整，確保在市場動能放緩之際維持?運韌性。同時，本集團將持續優化產品組合，加強與核心品牌商的議價協作，並調整區域庫存配置，以提升?運效率及抗風險能力。 2. 財務及流動性風險 本集團藥品供應鏈業務收入於報告期內錄得較為顯著的下降。加上市場環境變化、行業競爭加劇及消費降級，短期內增加了?運成本及庫存周轉壓力。倘市場需求復甦步伐持續較預期緩慢，或客戶付款週期延長，可能對本集團的現金流量、應收賬款回收及整體流動性構成壓力。此外，本集團持續投入資源推進人工智能驅動的數字化轉型及AI+新業務的拓展。倘有關投資未能按預期產生回報，或需要計提減值，可能對本集團的財務狀況及盈利能力造成不利影。 應對措施：本集團將繼續實施嚴格的財務管理及成本控制措施，透過人工智能驅動的?運框架優化採購流程及庫存配置，降低庫存積壓及資金佔用的風險。同時，本集團將加強應收賬款管理及現金流量監控，並定期進行財務壓力測試及流動性評估，以確保維持穩健的財務狀況。此外，本集團將就AI+業務建立定期進度評估機制，定期審視各項目的技術成熟度、市場需求契合度及商業可行性，並設定明確的階段性評估里程碑及決策門檻，確保在風險可控的條件下，及時投入資源將具商業潛力的項目推進至下一發展階段，避免過度投資對其財務狀況構成壓力。本集團亦將繼續推進結構優化及人才整合，有效控制行政及?運成本，為戰略實施提供堅實的財務支持。 3. 行業競爭加劇風險 藥品及大健康產品分銷市場競爭日益激烈。行業參與眾多，價格競爭及服務同質化對本集團的市場份額及利潤率構成壓力。此外，市場環境變化及消費降級進一步壓縮利潤空間，短期內增加?運成本及庫存周轉壓力。 應對措施：憑藉多年積累的商品採購及供應鏈管理知識及數據驅動的洞察，本集團將繼續為客戶提供高效、量身定制的一站式解決方案。透過優化產品組合及加強與核心品牌商的長期合作夥伴關係，不斷提升服務附加值，鞏固競爭優勢。本集團亦將繼續推進數字化轉型，利用人工智能及大數據技術提升?運效率及服務水平，並以差異化策略應對市場競爭。 4. 政策及法規變動風險 中國內地藥品流通法律法規及相關政策的變化，可能對本集團藥品供應鏈業務的?運模式、合規成本及市場准入條件造成重大影。倘本集團未能及時適應政策變化，可能導致合規風險及業務中斷。 應對措施：本集團高度重視中國內地藥品監管政策的演變。其將繼續密切關注藥品流通監管法律法規的最新發展，並定期進行合規風險評估及業務壓力測試。同時，本集團將加強與行業協會及藥品監管部門的溝通協作，確保其?運模式能夠因應政策調整作出前瞻性安排。透過建立敏捷的決策及應對系統，本集團力求在政策及市場環境發生變化時，儘早識別影、評估風險，並及時制定及執行相應的應急措施，以最大程度保障其業務的穩定?運及可持續增長。 5. 技術應用及數字化轉型風險 本集團正積極推進人工智能驅動的數字化轉型。然而，技術應用涉及多項挑戰，括系統開發、數據安全、技術整合及人才配置。倘技術應用未能達到預期效果，或相關系統出現故障、數據洩露或其他問題，可能對本集團的?運效率及聲譽造成不利影。 應對措施：本集團將進一步深化人工智能與其核心業務的融合，重點推動人工智能於市場趨勢預測、智能供應鏈管理、客戶需求洞察及?運流程優化等關鍵領域的應用。同時，本集團將就AI+業務建立定期進度評估機制，定期審視各項目的技術成熟度、市場需求契合度及商業可行性，並設定明確的階段性評估里程碑及決策門檻，確保在風險可控的條件下，及時投入資源將具商業潛力的項目推進至下一發展階段。此外，本集團將繼續推進結構優化及人才整合，發揮專業團隊與智能系統之間的協同效應，提升跨部門效率及工作質量。 6. 新業務拓展及創新方向的不確定性 本集團正積極評估及探索AI+業務應用的新增長路徑，括數字健康平台服務、智慧物流解決方案及健康科技產品研發等創新方向。該等新業務領域涉及多項不確定性，括技術成熟度、市場需求契合度及商業可行性。倘未能按預期推進，可能影本集團的長期發展及資源配置成效。 應對措施：本集團將密切關注人工智能技術在醫療健康領域的前沿突破，積極探索生物技術與人工智能技術的交叉應用，並發掘其中潛在的商業價值。透過設定明確的階段性評估里程碑及決策門檻，本集團力求確保在風險可控的條件下，及時投入資源將具商業潛力的項目推進至下一發展階段，逐步構建多元化及可持續的業務組合，為本集團的長期發展注入新動能。同時，本集團將積極把握香特別行政區政府將人工智能指定為城市高質量發展核心驅動力所帶來的政策機遇，括「AI+及產業發展」專責推進機制，為本集團在AI+醫療健康、生命健康科技及數據科學等領域的探索及拓展提供更有利的發展條件及資源支持。 7. 人才及組織管理風險 本集團的業務轉型及新業務拓展需要具備相關技術及行業經驗的人才。倘本集團未能有效吸引、培養及挽留合適人才，或其組織架構未能滿足業務發展需求，可能影本集團的戰略執行及?運效率，甚至導致關鍵職位空缺及知識斷層，對其業務的可持續發展造成不利影。 應對措施：本集團將繼續推進結構優化及人才整合，並透過發揮專業團隊與智能系統之間的協同效應，提升跨部門效率及工作質量。同時，本集團將加強人才培養及招聘，重點培養具備人工智能、數據分析及藥品供應鏈經驗的複合型人才，並建立具競爭力的激勵機制，以吸引及挽留關鍵人才。此外，本集團將繼續優化其組織架構，確保能夠靈活滿足業務轉型及新業務拓展的需求，並透過清晰的職責分工及高效的決策流程，提升整體執行能力，為戰略實施提供堅實支持。 與僱員、客戶及供應商之主要關係 本集團表彰僱員取得的成就，提供全面福利待遇、事業發展機會及適合個人需求的內部培訓。本集團為全體僱員提供 健康安全的工作環境。 本集團與供應商建立合作關係，以有效及高效地滿足客戶需求。本集團於開展業務交易前與供應商妥為溝通本集團之 要求及標準。 本集團重視所有客戶之評價及意見，透過多種方式及渠道了解客戶喜好及需求。本集團亦開展全面測試及檢驗以確保 向客戶提供合格的產品及服務。 主要客戶及供應商 於報告期，向五大客戶之銷售約佔其銷售總額之74.51%，而向最大客戶之銷售則約佔34.81%。本集團向五大供應商 採購之購貨額佔報告期採購總額約100%，而向最大供應商採購之購貨額則約佔67%。 概無董事或任何彼等之緊密聯繫人或任何據董事所深知擁有本公司已發行股本5%以上的股東，於該等主要客戶及供 應商中持有任何實益權益。 業績及盈利分配 本集團於報告期之業績載於第57及58頁之「綜合損益及其他全面收益表」一節內。 優先分派及股息 董事會決議行使全權酌情權，根據本公司訂立的日期為二零二四年六月十四日的貸款資本化協議條款，將以下付款延 期： (i) 本公司1,480,151,050股可換股優先股的首期年度優先分派（即7,400,755.25元，原定將於二零二五年十一月 十五日到期支付）延期至二零二七年十二月三十一日；及 (ii) 本公司1,480,151,050股可換股優先股的第二期年度優先分派（即7,400,755.25元，原定將於二零二六年十一月 十五日到期支付）延期至二零二七年十二月三十一日。 鑒於本集團於報告期錄得虧損，且其財務資源不足以支付年度優先分派，董事會不建議派發報告期的任何股息（二零 二五年：無）。本公司亦認為，保留其大部分可用財務資源，使本公司能夠在識別到任何收購、投資或其他業務機會 時把握該等機會，從而長遠提升股東價值。 股息政策 董事會已採納股息政策。任何股息須按照不時生效之適用法律及組織章程細則有關規定分派。本公司可宣派及分派由 董事會不時釐定的末期股息、中期股息或特別股息。末期股息的宣派須待股東批准後方可作實。本公司可以現金或股 份方式分派股息。本公司之溢利分派須考慮以下因素：(i)本公司每股盈利；(ii)投資及股東之合理投資回報，從而激 勵彼等繼續支持本公司之長遠發展；(iii)本公司之財務狀況及業務規劃；及(iv)市場氣氛及情況。 五年財務概要 本集團過往五個財政年度之業績及資產與負債之概要載於本年報第148頁。 儲備 於二零二六年六月三十日，本公司並無分派儲備予股東（二零二五年：無）。 本集團於報告期之儲備變動詳情載於第61頁的「綜合權益變動表」一節內。 物業、廠房及設備 於報告期，本集團之物業、廠房及設備變動詳情載於本年報綜合財務報表附註16。 慈善捐款 於報告期，本集團並未作出任何慈善捐款（二零二五年：零）。 優先購股權 組織章程細則或開曼群島法例概無有關優先購股權之規定，規定本公司須按比例向現有股東發售新股份。 充足公眾持股量 根據GEM上市規則，本公司須維持不少於25%之最低公眾持股量。於二零二六年六月三十日，Integrated Asset Management (Asia) Limited及Quantum Worldwide Investment Limited分別持有本公司321,694,520股及150,000,000股 普通股，分別佔本公司全部普通股股本約50.77%及23.67%。獨立非執行董事向碧倫先生持有本公司3,920,000股普通股，佔本公司全部普通股股本約0.62%。上述本公司主要股東及董事所持有之本公司普通股總數為475,614,520股， 佔本公司全部已發行普通股股本約75.05%。本公司於二零二六年一月十四日及本年報日期期間，並未根據GEM上市規則的規定維持足夠的公眾持股量。本公司現正採取積極措施，於切實可行情況下盡快?復公眾持股量。有關進一步 詳情，請參閱本公司日期為二零二六年九月十六日的公告。 除上文所述外，於報告期及直至本年報日期，根據本公司公開可得資料及據董事所知，董事確認本公司已根據GEM上 市規則之規定維持充足公眾持股量。 關連人士交易 主要關連人士交易之詳情載於本年報綜合財務報表附註32，該等交易亦構成GEM上市規則第20章項下之獲豁免關連交易。 購買、出售或贖回本公司之上市證券 除於本年報所披露外，本公司及其任何附屬公司於報告期概無購買、出售或贖回任何股份。 涉及根據特定授權發行普通股及可換股優先股之貸款資本化 於二零二四年六月十四日，本公司與Integrated Asset Management (Asia) Limited（「IAM」）訂立貸款資本化協議（「IAM 貸款資本化協議」），據此，本公司有條件同意配發及發行，而IAM有條件同意(i)按認購價每股本公司普通股0.1元認 購300,000,000股本公司普通股（「IAM股份」），其將透過抵銷合共123,254,146元（即直至二零二三年十二月三十一 日IAM持有之可換股債券之未償還本金額及應計利息（「IAM債務」））中的30,000,000元支付；及(ii)按認購價每股可 換股優先股0.1元認購932,541,460股本公司無投票權可換股優先股（「IAM可換股優先股」），其將透過抵銷IAM債務 的剩餘結餘約93,254,146元支付（「IAM貸款資本化」）。於IAM貸款資本化完成後，IAM債務將被視為已全部償還， 本公司將獲解除其在IAM債務項下的責任。於二零二四年一月一日直至IAM貸款資本化完成日期期間的利息，將於IAM 貸款資本化完成日期計12個月內或雙方書面協定的任何其他日期由本公司內部資源以現金結算。 於二零二四年六月十四日，本公司與Quantum Worldwide Investment Limited（「Quantum」）訂立貸款資本化協議 （「Quantum貸款資本化協議」），據此，本公司有條件同意配發及發行，而Quantum有條件同意認購150,000,000股本 公司普通股（「Quantum股份」），認購價為每股本公司普通股0.1元，其將透過抵銷15,000,000元（即本公司（作為 借款人）與Quantum（作為貸款人）就向本公司提供的定期貸款融資20,000,000元而訂立的日期為二零二三年十一月 八日的貸款協議項下之尚未償還本金（「Quantum債務」））的全部金額支付（「Quantum貸款資本化」）。於Quantum貸 款資本化完成後，Quantum債務將被視為已全部償還，本公司將獲解除其在Quantum債務項下的責任。Quantum貸款資本化協議項下Quantum債務產生的未償還應計利息將於本公司與Quantum協定的日期及方式支付。未償還利息將由 本公司內部資源以現金結算。 IAM貸款資本化協議、Quantum貸款資本化協議及其項下擬進行交易已於二零二四年八月八日舉行的本公司股東特別 大會上以普通決議案方式取得批准。IAM貸款資本化協議及Quantum貸款資本化協議項下的所有先決條件已獲達成並 已於二零二四年十一月十五日（「完成日期」）完成。 於IAM貸款資本化協議完成後，(i)300,000,000股IAM股份以每股本公司普通股0.1元配發及發行予IAM，其認購價乃 透過抵銷30,000,000元的IAM債務支付；及(ii)932,541,460股IAM可換股優先股以每股可換股優先股0.1元配發及 發行予IAM，其認購價乃透過抵銷IAM債務的剩餘結餘約93,254,146元支付。於IAM貸款資本化協議完成後，IAM債 務已被視為全部償還，本公司已獲解除其在IAM債務項下的責任。 於Quantum貸款資本化協議完成後，150,000,000股Quantum股份以每股本公司普通股0.1元配發及發行予Quantum， 其認購價乃透過抵銷Quantum債務的全部金額支付。於Quantum貸款資本化協議完成後，Quantum債務已被視為全部償還，本公司已獲解除其在Quantum債務項下的責任。 涉及根據特定授權發行可換股優先股之貸款資本化 於二零二四年六月十四日，本公司與Creative Big Limited（「Creative Big」）訂立貸款資本化協議（「Creative Big貸款資 本化協議」），據此，本公司有條件同意配發及發行，而Creative Big有條件同意按認購價每股可換股優先股0.1元認 購547,609,590股本公司無投票權可換股優先股（「Creative Big可換股優先股」），其將透過抵銷54,760,959元（即直 至二零二三年十二月三十一日Creative Big持有之可換股債券之未償還本金額及應計利息（「Creative Big債務」））的全 部金額支付（「Creative Big貸款資本化」）。於Creative Big貸款資本化完成後，Creative Big債務將被視為已全部償還， 本公司將獲解除其在Creative Big債務項下的責任。 Creative Big貸款資本化協議及其項下擬進行交易已於二零二四年八月八日舉行的本公司股東特別大會上以普通決議 案方式取得批准。Creative Big貸款資本化協議項下的所有先決條件已獲達成並已於二零二四年十一月十五日完成。 於Creative Big貸款資本化協議完成後，547,609,590股Creative Big可換股優先股以每股可換股優先股0.1元配發及 發行予Creative Big，其認購價乃透過抵銷Creative Big債務的全部金額支付。於Creative Big貸款資本化協議完成後， Creative Big債務已被視為全部償還，本公司已獲解除其在Creative Big債務項下的責任。 可換股優先股（「可換股優先股」） 根據IAM貸款資本化協議配發及發行932,541,460股可換股優先股及根據Creative Big貸款資本化協議配發及發行547,609,590股可換股優先股（其詳情已於本公司日期為二零二四年七月十九日的通函中披露）已於二零二四年十一月 十五日（「發行日期」）完成。根據IAM貸款資本化協議及Creative Big貸款資本化協議所指有關限制及條件，持有人可選 擇於發行日期至發行日期計滿十週年當日止之十年期間（「轉換期間」）轉換可換股優先股，轉換為按1:1比例釐定 的有關數目繳足普通股，而毋須就此支付任何額外代價。在轉換期間未被轉換、贖回或註銷的任何可換股優先股應仍 為本公司股本中的優先股。可換股優先股屬永久性質，並無到期日及利率。認購價為每股可換股優先股0.1元（不會 作出任何調整）。本公司可於任何時間向予以贖回的可換股優先股的持有人發出不少於10日的書面通知並在遵守組織 章程細則及開曼群島公司法的前提下，全權酌情要求以相當於有關可換股優先股的認購價的價格贖回部分或全部可換 股優先股，惟前提是相關可換股優先股先前並未被轉換、贖回或註銷。可換股優先股持有人並無任何請求或要求本公 司贖回任何可換股優先股的權利。於報告期，IAM及Creative Big均未行使其可換股優先股的任何轉換權，且本公司亦 未贖回任何可換股優先股。 有關已購入附屬公司財務表現的利潤保證的最新消息 於二零一九年一月四日，本集團完成收購英雄環球控股有限公司（「英雄環球」）100%的股權權益。根據本公司全資附 屬公司國藥科技企業管理有限公司（前稱眾彩企業管理有限公司，作為買方）（「買方」）與國藥藥材海外控股有限公司 （作為賣方）（「賣方」）於二零一九年一月四日訂立的有關買賣協議（「該協議」）的條款，賣方向本集團保證（其中括） 英雄環球截至二零一九年、二零二零年及二零二一年十二月三十一日止三個年度的實際除稅後淨利潤總額將不少於 69,000,000元（「溢利保證」）。倘英雄環球未能達成截至二零二一年十二月三十一日止三個財政年度的溢利保證總 額，賣方將按公式向本集團作出補償，補償金額相等於差額乘以補償系數1.7，並以現金支付。倘賣方未能以現金支 付補償，買方將有權出售括650,000,000股本公司普通股（「代價股份」）的鎖定代價股份，以現金收回該補償金額。 詳情已於本公司日期為二零一九年一月四日的公告及日期為二零一九年四月二日的通函中披露。 鑑於溢利保證未獲達成，買方與賣方於二零二二年五月二十三日訂立確認函及和解協議（「和解協議」），據此，雙方相 互同意並確認，因未能達成溢利保證而產生的補償金額約92,800,000元（「補償金額」）將分24期支付，由二零二二年 七月十五日至二零二三年六月三十日止於每月15日及最後一天支付。 於二零二二年七月十八日，本公司尚未收到賣方的任何付款。因此，買方已發出正式通知，要求賣方於二零二二年七 月三十一日或之前結清未償還款項（「催款函」）。 於二零二二年八月二十三日，在賣方違反和解協議及催款函項下的付款後，買方與賣方進一步訂立契據，授權本集團 出售鎖定代價股份以結清補償金額。 於二零二六年六月三十日，本公司已出售全部鎖定代價股份，所得款項總額約為17,200,000元（已確認為本集團的 補償收入），而補償金額92,800,000元中仍有未償還差額75,600,000元（「未償還補償」）。 鑑於溢利保證未獲達成，董事會已採取審慎方針，以確保所採取的一切行動（括簽署和解協議、出售鎖定代價股份 及隨後確認財務影）均符合本公司及其股東的最佳利益。此外，本公司將積極針對賣方採取一切可用的法律補救措 施，以收回未償還補償。尤其是，於二零二六年八月二十四日，本公司已向賣方發出催款函，要求結清未償還補償。 隨後，於二零二六年九月九日，本公司已指示其法律顧問向賣方發出法律函件。倘賣方仍未作出正面回覆，本公司可 能展開必要法律程序，以期根據雙方協議的條款收回未償還補償。 本集團將繼續致力於在適當時候根據GEM上市規則作出進一步公告。此外，為維護企業價值及加強未來管治，董事會 已建議就未來併購實施核心措施，括保護性交易條款（如託管安排、遞延付款及資產抵押），以及建立全面監控機制 以降低未來風險。 董事 報告期內及截至本年報日期之董事為： 執行董事 趙善能先生 郭淑儀女士 非執行董事 程彥杰博士（於二零二五年十二月十九日退任） 獨立非執行董事 劉婓先生 向碧倫先生 刁志強先生（於二零二五年十二月十九日獲選舉） 余秉明先生（於二零二五年十二月十九日獲選舉） 許東安先生（於二零二五年十二月十九日辭任） 根據GEM上市規則第5.09條，本公司已接獲各獨立非執行董事發出的年度獨立性書面確認，並確認其仍認為所有獨立 非執行董事均具獨立性。 根據組織章程細則第116條，郭淑儀女士及劉婓先生將於本公司應屆股東週年大會輪值退任，並符合資格膺選連任。 根據GEM上市規則第17.50A(1)條更新董事資料 根據GEM上市規則第17.50A(1)條，除本年報「董事簡介」一節所披露外，於報告期及直至本年報日期止，概無須披 露之董事資料變動。 獲准許的彌償條文 根據組織章程細則，本公司各董事、核數師或其他高級人員有權就所有在執行及履行本身職責時或就此可能蒙受或招 致與之有關之損失或負債，獲得本公司從本公司之資產中撥付之彌償。於報告期，本公司已就本公司董事及高級人員 投購適當的董事及高級人員責任保險。 董事之服務合同 所有董事概無與本公司訂立任何服務合同，惟須按照組織章程細則於本公司股東週年大會上輪值告退及膺選連任。 董事或控股股東於重大合同之權益 於本年度結算日或報告期任何時間，本公司或其附屬公司概無訂立任何董事或與董事或本公司控股股東或其任何附屬 公司有關連之實體直接或間接擁有重大權益之重大合同。 競爭權益 本公司董事、主要股東或控股股東或彼等各自之任何緊密聯繫人（定義見GEM上市規則）概無於任何與本集團業務直 接或間接競爭或可能構成競爭之業務中擁有任何權益。 管理合同 於報告期概無訂立或存在有關本公司業務整體或任何重大部分之管理及行政之合同。 董事及主要行政人員於本公司或任何相聯法團之股份、相關股份及債券之權益及淡倉 於二零二六年六月三十日，董事及主要行政人員於本公司每股面值0.0125元之普通股（「股份」）、本公司或其任何相 聯法團（定義見證券及期貨條例（「證券及期貨條例」）第XV部）相關股份及債券中擁有根據證券及期貨條例第XV部第7 及8分部已知會本公司及聯交所之權益及淡倉（括根據證券及期貨條例之有關條文彼等被當作或視為擁有之權益或 淡倉），或根據證券及期貨條例第352條須登記於該條所述之登記冊之權益及淡倉，或根據GEM上市規則第5.46至5.67 條有關董事進行證券交易規定須知會本公司及聯交所之權益及淡倉如下：於本公司或其任何相聯法團之股份之好倉 所持股份數目 受控制 個人權益 個人權益（相關 董事姓名 本公司╱相聯法團名稱 法團權益 （普通股） 股份）（附註1） 配偶權益 權益總數概約持股百分比趙善能先生（附註2） 本公司 547,609,590 — — — 547,609,590 86.42%向碧倫先生 本公司 — 3,920,000 — — 3,920,000 0.62% 郭淑儀女士 本公司 — — 1,600,000 — 1,600,000 0.25% 劉斐先生 本公司 — — 160,000 — 160,000 0.03% 附註： 1. 於二零二二年十二月二十八日，本公司已根據本公司於二零二一年六月九日採納的購股權計劃授出該等購股權。 2. Creative Big Limited（由趙善能先生全資擁有的公司）直接擁有本公司該等547,609,590股無投票權可換股優先股的權益。 除上文所披露外，於二零二六年六月三十日，概無董事及本公司主要行政人員於本公司及其相聯法團（定義見證券 及期貨條例第XV部）之任何股份、相關股份或債券中擁有或被視為擁有根據證券及期貨條例第XV部第7及第8分部須 知會本公司及聯交所之任何權益或淡倉（括根據證券及期貨條例之有關條文彼等被當作或視為擁有之權益及淡倉）， 或根據證券及期貨條例第352條須登記於該條所述之登記冊之任何權益或淡倉，或根據GEM上市規則第5.46至5.67條 有關董事進行證券交易規定須知會本公司及聯交所之任何權益或淡倉。 購買股份或債券之安排 除上文「董事及主要行政人員於本公司或任何相聯法團之股份、相關股份及債券之權益及淡倉」各段所披露外，本公 司或其任何控股公司、附屬公司或同系附屬公司概無於年內任何時間參與任何安排，致使董事及本公司主要行政人員 可藉購入本公司或任何法人團體之股份或債券而獲益，亦無董事及主要行政人員或彼等配偶或未滿18歲之子女擁有 任何認購本公司證券之權利，或於年內已行使任何該等權利。 主要股東於本公司股份及相關股份之權益及淡倉 於二零二六年六月三十日，按本公司根據證券及期貨條例第336條存置之登記冊所示，以及就任何董事或本公司主要 行政人員所知，下列人士（董事或本公司主要行政人員除外）於本公司之股份及相關股份中擁有或被視為或當作擁有 根據證券及期貨條例第XV部第2及第3分部之條文須向本公司披露之權益或淡倉如下：於股份之好倉 持有已發行無 佔本公司已發行 持有已發行 投票權可換股 普通股本股權 股東名稱 身份 普通股數目 優先股數目 概約百分比 Integrated Asset Management (Asia) 實益擁有人 321,694,520 — 50.77%Limited（「Integrated Asset」）及 其一致行動人士（附註1） 實益擁有人 — 932,541,460 147.16% Quantum Worldwide Investment 實益擁有人 150,000,000 — 23.67%Limited（「Quantum」）（附註2） Creative Big Limited（附註3） 實益擁有人 — 547,609,590 86.42%附註： 1. Integrated Asset由任德章先生全資擁有。 2. Quantum由任德章先生全資擁有。 3. Creative Big Limited由趙善能先生全資擁有。 除上文所披露外，於二零二六年六月三十日，董事或本公司主要行政人員概不知悉有任何人士（董事或本公司主要 行政人員除外）於本公司股份或相關股份中擁有根據證券及期貨條例第XV部第2及第3分部之條文須向本公司披露之 權益或淡倉，或本公司根據證券及期貨條例第336條須存置之登記冊所記錄之權益或淡倉。 購股權計劃 本公司於二零二一年六月九日採納購股權計劃（「購股權計劃」），據此，董事會可酌情邀請合資格人士承購購股權以認 購股份。購股權計劃的目的是使本集團能夠向選定的合資格人士（「合資格人士」）授出購股權，作為對他們對本集團的 貢獻的激勵或獎勵。購股權計劃將為合資格人士提供收購本公司專有權益的機會，以期達成以下主要目標：(i)激勵合 資格人士（就合資格僱員（定義見下文）而言），以優化其表現和效率，以造福本集團；(ii)吸引和保留或以其他方式維 持與合資格人士（就合資格顧問（定義見下文）而言）的業務關係，而合資格人士的貢獻將對本集團有利或預期對本集 團有利；和(iii)使合資格人士的利益與股東一致。合資格人士括本公司或本公司任何附屬公司之任何僱員、任何董 事（括執行、非執行及獨立非執行董事）（統稱為「合資格僱員」）及任何顧問（統稱為「合資格顧問」），或由董事會全 權釐定於授出購股權時已對本集團作出貢獻之其他人士。購股權計劃將於採納購股權計劃當日計十年內有效，並將 於二零三一年六月八日屆滿。購股權必須於向承授人送達要約函件以供接納要約當日計21日內獲承購（並向本公司 繳付幣一元（1.00元）款項）。在GEM上市規則的限制規限下，根據購股權計劃，所授出購股權並無歸屬期或承授 人可行使購股權期間之規定。就釐定各合資格人士的購股權行使價及上限的基準，請參閱本年報綜合財務報表附註 29。可供發行之普通股總數（括根據購股權計劃已授出而尚未行使之購股權可供發行之普通股，以及尚未授出之購 股權獲行使時可予發行之普通股數目）為17,381,507股，於本年報日期佔已發行普通股約2.74%。 有關本公司採納之購股權計劃之詳情載於本年報綜合財務報表附註29。 計劃授權項下於報告期開始時及完結時可供授出之購股權數目分別為11,941,507及12,421,507份。於報告期，就本公 司全部購股權計劃項下已授出之購股權而言可予發行之股份數目（假設取期初結餘及期末結餘之平均數）除以於報告 期已發行股份之加權平均數之數額為零。 購股權計劃 年內於購股權計劃下之購股權變動詳情如下： 購股權數目（附註） 每股行使 於 於 價（元） 二零二五年 二零二六年 參與姓名╱類別 授出日期 （附註） 歸屬期 行使期 七月一日 已授出 已行使 已註銷 已失效 六月三十日董事 郭淑儀女士 28/12/2022 1.00 28/12/2022–30/06/2023 01/07/2023–30/06/2028 640,000 — — — — 640,000 28/12/2022 1.00 28/12/2022–30/06/2024 01/07/2024–30/06/2028 480,000 — — — — 480,00028/12/2022 1.00 28/12/2022–30/06/2025 01/07/2025–30/06/2028 480,000 — — — — 480,000劉斐先生 28/12/2022 1.00 28/12/2022–30/06/2023 01/07/2023–30/06/2028 64,000 — — — — 64,00028/12/2022 1.00 28/12/2022–30/06/2024 01/07/2024–30/06/2028 48,000 — — — — 48,00028/12/2022 1.00 28/12/2022–30/06/2025 01/07/2025–30/06/2028 48,000 — — — — 48,000程彥杰博士 28/12/2022 1.00 28/12/2022–30/06/2023 01/07/2023–30/06/2028 64,000 — — — (64,000) — （於二零二五年十二月十九日退任） 28/12/2022 1.00 28/12/2022–30/06/2024 01/07/2024–30/06/2028 48,000 — — — (64,000) — 28/12/2022 1.00 28/12/2022–30/06/2025 01/07/2025–30/06/2028 48,000 — — — (48,000) —小計 1,920,000 — — — (160,000) 1,760,000 僱員 28/12/2022 1.00 28/12/2022–30/06/2023 01/07/2023–30/06/2028 1,328,000 — — — (48,000) 1,280,000 28/12/2022 1.00 28/12/2022–30/06/2024 01/07/2024–30/06/2028 996,000 — — — (36,000) 960,00028/12/2022 1.00 28/12/2022–30/06/2025 01/07/2025–30/06/2028 996,000 — — — (36,000) 960,00028/12/2022 1.00 28/12/2022–30/06/2023 01/07/2023–30/06/2028 100,000 — — — (100,000) —28/12/2022 1.00 28/12/2022–31/12/2023 01/01/2024–30/06/2028 100,000 — — — (100,000) —小計 3,520,000 — — — (320,000) 3,200,000 總計 5,440,000 — — — (480,000) 4,960,000 附註： 因將本公司股本中每二十五(25)股每股面值0.0125元的已發行及未發行普通股合併為一(1)股每股面值0.3125元的普通股之股份 合併於本公司於二零二三年八月二十五日舉行的股東特別大會上獲批准並於二零二三年八月二十九日生效，故根據購股權計劃， 購股權行使價及數目已於二零二三年八月二十九日調整。此後，即使在股本重組（括透過註銷繳足股本（以每股已發行股份0.3 元為限）將每股已發行股份之面值由0.3125元削減至0.0125元，及將每股面值0.3125元之法定但未發行股份拆細為25股每股 面值0.0125元之法定但未發行新股份）於二零二四年十一月六日生效後，購股權行使價及數目維持不變。 購股權計劃項下五位最高薪酬人士合計 購股權計劃項下五位最高薪酬人士合計以及其他承授人（不括董事）合計之購股權於年內之變動詳情如下：購股權數目（附註） 每股行使 於 於 價（元） 二零二五年 二零二六年 參與姓名╱類別 授出日期 （附註） 歸屬期 行使期 七月一日 已授出 已行使 已註銷 已失效 六月三十日五位最高薪酬人士 28/12/2022 1.00 28/12/2022–30/06/2023 01/07/2023–30/06/2028 688,000 — — — (48,000) 640,000 28/12/2022 1.00 28/12/2022–30/06/2024 01/07/2024–30/06/2028 516,000 — — — (36,000) 480,00028/12/2022 1.00 28/12/2022–30/06/2025 01/07/2025–30/06/2028 516,000 — — — (36,000) 480,000小計 1,720,000 — — — (120,000) 1,600,000 其他承授人（不括董事） 28/12/2022 1.00 28/12/2022–30/06/2023 01/07/2023–30/06/2028 1,280,000 — — — — 1,280,000 28/12/2022 1.00 28/12/2022–30/06/2024 01/07/2024–30/06/2028 960,000 — — — — 960,00028/12/2022 1.00 28/12/2022–30/06/2025 01/07/2025–30/06/2028 960,000 — — — — 960,00028/12/2022 1.00 28/12/2022–30/06/2023 01/07/2023–30/06/2028 100,000 — — — (100,000) —28/12/2022 1.00 28/12/2022–31/12/2023 01/01/2024–30/06/2028 100,000 — — — (100,000) —小計 3,400,000 — — — (200,000) 3,200,000 附註： 因將本公司股本中每二十五(25)股每股面值0.0125元的已發行及未發行普通股合併為一(1)股每股面值0.3125元的普通股之股份 合併於本公司於二零二三年八月二十五日舉行的股東特別大會上獲批准並於二零二三年八月二十九日生效，故根據購股權計劃， 購股權行使價及數目已於二零二三年八月二十九日調整。此後，即使在股本重組（括透過註銷繳足股本（以每股已發行股份0.3 元為限）將每股已發行股份之面值由0.3125元削減至0.0125元，及將每股面值0.3125元之法定但未發行股份拆細為25股每股 面值0.0125元之法定但未發行新股份）於二零二四年十一月六日生效後，購股權行使價及數目維持不變。 核數師 報告期之綜合財務報表已由蘇亞文舜會計師事務所有限公司（「蘇亞文舜」）審核。截至二零二五年六月三十日止年度 之綜合財務報表已由蘇亞文舜審核。截至二零二四年六月三十日止年度之綜合財務報表已由永拓富信會計師事務所有 限公司（「永拓富信」）審核。於二零二五年六月二十四日，永拓富信辭任本公司核數師而蘇亞文舜已獲委任為本公司核 數師，以填補因永拓富信辭任所造成之臨時空缺，其任期由二零二五年六月二十四日至本公司下屆股東週年大會結 束時止。蘇亞文舜將於本公司應屆股東週年大會上退任，惟合資格膺選續聘。有關續聘蘇亞文舜為本公司核數師之決 議案將於本公司應屆股東週年大會上提呈。 企業管治 本公司致力維持高水平之企業管治，詳情載於本年報第11至23頁之「企業管治報告」一節。 報告期後重大事項 自報告期結束以來，並無重大事件影本集團。 審核委員會 本公司已成立審核委員會，並按照GEM上市規則制定書面職權範圍。於報告期及直至本年報日期止，審核委員會由四 名獨立非執行董事組成，分別為劉斐先生、向碧倫先生、刁志強先生（於二零二五年十二月十九日獲委任）、余秉明先 生（於二零二五年十二月十九日獲委任）及許東安先生（於二零二五年十二月十九日辭任）。劉先生已獲委任為審核委 員會主席。審核委員會於報告期之角色及所進行之工作詳情載於本年報「企業管治報告」一節內。 審核委員會已審閱本集團報告期之經審核綜合業績，並認為該等業績乃遵照適用之會計準則與規定編製及已作出充分 披露。 代表董事會 趙善能先生 執行董事 香，二零二六年九月二十四日 環境、社會及管治報告 報告範圍 本公司刊發之環境、社會及管治（「環境、社會及管治」）報告（「環境、社會及管治報告」）涵蓋香及中國業務?運於截 至二零二六年六月三十日止年度（「報告期」）有關環境及社會方面之政策、合規事項及關鍵績效指標。上述報告範圍於 報告期對環境及社會有較大影。本環境、社會及管治報告乃根據GEM上市規則附錄C2所載之「環境、社會及管治報 告守則」（「環境、社會及管治報告守則」）編製。 董事會的環境、社會及管治管理方針及戰略 本集團就環境、社會及管治管理而言在本集團內實行由上而下的管理方針，並已制定適當及有效的環境、社會及管治 管理系統及流程。董事會負責決定本集團的環境、社會及管治策略、評估環境、社會及管治風險及機遇，以及監督本 集團的整體環境、社會及管治表現，括環境管理事宜、勞工常規及其他環境、社會及管治層面。本集團管理層負責 執行環境、社會及管治管理、收集相關環境、社會及管治數據及編製環境、社會及管治報告。本集團透過日常?運與 持份保持有效溝通，以了解及識別彼等對本集團環境、社會及管治因素的需要、期望及關注，從而評估各環境、社 會及管治範疇的重要性，並制定長遠發展方針及戰略。董事會每年審閱及批准環境、社會及管治報告，以確保環境、 社會及管治報告公平呈列所有重大環境、社會及管治事宜及其對可持續發展的影。 報告原則 本集團遵循環境、社會及管治報告守則所載的四項基本報告原則編製本報告：重要性：本集團知悉可能對其持份及?運造成重大影的重大事宜的重要性。透過分析本集團管理團隊成員提交的 書面及口頭意見及回應，識別重大環境及社會問題。報告期識別的重大事宜與上一報告期識別的重大事宜類似。結果 已呈交董事會，以驗證報告期的重大環境、社會及管治事宜。 量化：本集團以適當的量化方式記錄及披露關鍵績效指標，以評估及驗證其環境、社會及管治政策及措施的有效性。 一致性：除另有說明外，本集團在切實可行的情況下採用一致的計量方法，以便隨時間對其環境、社會及管治表現進 行指標的任何變動將予披露。 平衡：本報告以客觀的方式披露資料，為持份提供有關本集團整體環境、社會及管治表現的不偏不倚情況。 環境 排放物 有關空氣及溫室氣體排放、向水及土地排污以及產生有害及無害廢物的政策間接溫室氣體排放來自我們的日常耗電，為本集團碳足印的主要來源。為減少溫室氣體排放，多種節能措施（括僱 員於離開辦公室前關閉照明及不必要能源裝置，以減少能耗及避免不必要地浪費能源）均已實施。為減少產生廢物， 負責任廢物管理政策（括避免廢物、源頭減廢、重用、循環再造及負責任處置廢物）已獲採納。於報告期，本集團並 不知悉任何重大未有遵守香及中國有關空氣及溫室氣體排放、向水及土地排污以及產生有害及無害廢物的環境法律 及法規的情況。 關鍵績效指標 1. 空氣污染物 汽車耗油為氮氧化物（「氮氧化物」）、硫氧化物（「硫氧化物」）及懸浮顆粒物（「懸浮顆粒物」）排放的主要來源。截 至二零二六年及二零二五年六月三十日止年度的相關數據如下： 截至二零二六年 截至二零二五年 六月三十日止年度 六月三十日止年度 （克） （克） 氮氧化物 0.00 0.00 硫氧化物 0.00 0.00 懸浮顆粒物 0.00 0.00 2. 氣候相關披露：溫室氣體排放 溫室氣體來自各種日常活動，如用電、用水及汽車燃料的燃燒。本集團致力於日常?運中減少燃燒及提高能源及資源使用效率，以管理其溫室氣體的排放。 車輛燃料的燃燒會直接（範圍1）排放溫室氣體，括二氧化碳（「二氧化碳」）及其他溫室氣體，如甲烷（「甲烷」） 及一氧化二氮（「一氧化二氮」）。截至二零二六年及二零二五年六月三十日止年度二氧化碳當量所示相關數據如 下： 截至二零二六年 截至二零二五年 六月三十日止年度 六月三十日止年度 （公噸） （公噸） 二氧化碳當量 0.00 0.00 本公司已採用聯交所發佈的《香交易所環境、社會及管治框架下氣候資訊披露的實施指引》所載的方法論、排放因子及假設，由於該等方法論、排放因子和假設適用於本公司的業務，因此用於測量和計算多年來的直接（範圍1）溫室氣體排放。 本集團的電力消耗主要由於本集團香及中國業務?運的日常運作，導致間接（範圍2）排放溫室氣體二氧化碳（以二氧化碳當量列示）。截至二零二六年及二零二五年六月三十日止年度，從電力公司採購電力的間接二氧化碳排放量如下： 截至二零二六年 截至二零二五年 地點 單位 六月三十日止年度 六月三十日止年度 公噸二氧化 香 碳當量 2.64 5.59 公噸二氧化 中國 碳當量 20.18 18.41 本公司已採用聯交所發佈的《香交易所環境、社會及管治框架下氣候資訊披露的實施指引》所載的方法論（括基於位置的方法）、排放因子及假設，由於該等方法論、排放因子和假設適用於本公司的業務，因此用於測量和計算多年來的間接（範圍2）溫室氣體排放。 3. 產生有害廢物 根據中華人民共和國環境保護部根據《中華人民共和國固體廢物污染環境防治法》制訂的《國家危險廢物名錄》， 印刷用墨獲分類為有害廢棄物。 儘管無法取得本集團報告期有害廢物數據（二零二五年：無法取得），惟本集團認為於打印過程中產生的有害廢物甚微。 4. 產生無害廢物 商業廢物構成本集團所生產的無害廢物。於報告期，產生0噸無害廢物，而所產生無害廢物的密度為每個業務單元0噸（二零二五年：每個業務單元0噸）。 5. 排放物管理 本集團的目標是保持報告期空氣污染物及溫室氣體排放水平不超過截至二零二零年六月三十日止年度的水平（基準）。目標乃透過較基準減少使用五輛汽車實現。 6. 廢物管理 無害廢物應與有害廢物分開分類、收集及存放，然後定期交由政府認可機構處置。本集團多年來一直將有害廢物減至最低。辦公室印刷過程中僅產生有限的有害廢物，因此本集團無法獲得報告期及過往年度的有害廢物數據。本集團鼓勵使用電子文件以減少印刷。另一方面，本集團的目標是將報告期每個業務單元所產生的無害廢物密度保持在不超過0.6噸的水平（即截至二零二零年六月三十日止年度的數據）（基準）。於報告期，所產生無害 廢物的密度為每個業務單元0噸。有關目標乃透過將業務轉至提供供應鏈服務實現。 於報告期，本集團致力於本環境、社會及管治報告所載有關空氣及溫室氣體排放、向水及土地排污以及產生及處理有 害及無害廢物的政策，以盡量減輕此類污染。本集團亦就該等事宜進行定期評估。 資源使用 有效運用資源之政策 為支持環保，本集團竭力盡量減少香及中國辦事處於其日常?運過程中的能源及資源消耗。本集團致力透過其對其 員工的指引及政策以及員工參與，盡可能減少電力及辦公用品消耗對環境之不利影，建立環保的工作環境。 為減少辦公室用電，本集團向其員工發出指引，要求將空調設定於最佳溫度。辦公室內的所有燈具及電子設備於不使 用時關閉及午餐時間將辦公室的所有燈具關閉。 此外，為減少辦公耗材消耗，本集團鼓勵全體員工電子存檔文件、使用回收紙打印、雙面打印文件以及安排電話或視 頻會議而非面對面會議。 關鍵績效指標 1. 能源消耗 本集團的日常能源消耗主要涉及就香及中國業務?運的日常運作購買電力。於報告期，耗電量合共約為12.59千瓦時，而耗電密度則約為每個業務單元4.2千瓦時（二零二五年：約為12.41千瓦時及約為每個業務單元4.14千瓦時）。 2. 水消耗 儘管無法取得本集團報告期的水消耗數據（二零二五年：無法取得），本集團認為本集團日常?運的水消耗僅屬有限。 3. 能源管理 本集團的目標是將報告期每個業務單元的電力消耗密度保持在不超過14.83千瓦時的水平（即截至二零二零年六月三十日止年度的數據）（基準）。於報告期，每個業務單元的電力消耗密度約為4.2千瓦時。減少乃透過控制電力消耗實現。 4. 水資源管理 本集團的生活用水供應主要由當地水務公司提供，於報告期在求取適用水源上並無任何問題。基於其提供供應鏈服務的業務性質，本集團多年來一直維持其最低耗水量。由於本集團日常?運的耗水量有限，故本集團無法取得報告期及過往年度的耗水量數據。 5. 製成品所用之裝材料 由於本集團的核心業務性質為提供供應鏈服務，於報告期，製成品所用的裝材料總數為0噸，而所用裝材料密度為每個業務單元0噸（二零二五年：0噸及每個業務單元0噸）。 於報告期，本集團致力採取及實施載列於本環境、社會及管治報告中有關有效使用資源的政策，以減少其能源及水的 消耗。 環境及天然資源 盡量減低本集團對環境及天然資源重大影的政策 本集團通過政策管理及盡量減低其可能直接或間接對環境及天然資源造成的影，括(i)確保其業務?運遵守香及 中國的環境法律及法規；(ii)監察及盡量減低廢氣及溫室氣體排放以及有害及無害廢物；及(iii)確保在其日常業務?運 中盡量節約能源、水及其他原材料。 關鍵績效指標 於報告期，由於本集團的業務，耗電導致間接排放溫室氣體二氧化碳，無害廢物生產（二零二六年：無）及製成品所用 裝材料（二零二六年：無）可能會對環境及天然資源造成影（二零二五年：可能造成影）。本集團致力採取及實施 載列於本環境、社會及管治報告中有關減低其對環境及天然資源造成重大影的政策，以確保對環境及天然資源的保 護。 氣候變化 有關識別及減緩重大氣候相關事宜之政策 本集團已就氣候相關財務披露工作組的建議考慮潛在氣候相關風險，其中氣候變化的潛在實質風險及過渡風險可能對 本集團的業務造成不利財務影。 關鍵績效指標 極端天氣狀況（如洪水及風暴）可能導致嚴重的實質風險，而持續高溫可能導致長期的實質風險，而環境相關法規或客 戶偏好變動可能導致過渡風險。於評估可能導致供應網絡中斷的潛在嚴重實質風險後，我們的辦公室並無位於高風險 的洪水地區，且本集團維持龐大的供應商基礎，因此，倘我們的供應商受極端天氣狀況影，我們可向替代供應商採 購。儘管持續的高溫可能導致電力消耗增加，本集團已採取節能措施管理有關風險，詳情載於上文「環境及天然資源」 分節。就潛在過渡風險而言，本集團繼續監察監管環境及產品市場，以確保其產品符合客戶及監管要求及期望。 預期潛在極端天氣狀況、持續高溫、環境相關法規及客戶偏好變動不會對本集團的?運造成重大影。儘管如此，本 集團繼續監察氣候相關風險，並實施相關措施以盡量降低潛在的實質及過渡風險。 僱傭及勞工常規 僱傭 本集團認為，人力資源為本集團最寶貴之資產及核心競爭優勢。本集團採取公平公開之招聘政策，避免任何基於年 齡、性別、種族、國籍、宗教信仰或婚姻狀況之歧視。所有應聘將根據公平招聘流程進行評估。 本集團充分尊重僱員的休息時間，僱員亦根據法定要求或彼等各自的僱傭合約規定享有帶薪假期。其設有電腦人力資 源管理系統，持續監控僱員工作時間及休假申請。本集團亦對工作場所之性騷擾採取零容忍政策，保護其僱員遠離性 侵犯。 本集團透過提供具競爭力之薪酬待遇、進行年度績效考核並提供相應的獎金及／或晉升機會以促進職業發展，獎勵所 有僱員。本集團「員工手冊」將發放予所有僱員，當中載明有關僱傭、商業操守、社會保障基金、薪酬、休假福利、工 作時間等方面的所有資料。本集團會為新入職僱員提供入職培訓，以確保彼等知悉所有相關政策。於報告期，本集團 並無發現任何嚴重不遵守相關勞動及僱傭法律之情況。 關鍵績效指標 1. 員工總數 截至二零二六年及二零二五年六月三十日止年度，按性別、僱傭類型、年齡組別及地區劃分的員工總數如下：截至二零二六年 截至二零二五年 六月三十日止年度 六月三十日止年度 （人數） （人數） 性別： 男性 18 19 女性 13 13 僱傭類型： 全職 30 31 兼職 0 0 合同 1 1 年齡組別： 30歲以下 4 5 30至50歲 17 18 50歲以上 10 9 地區： 香 12 11 中國及台灣 19 21 2. 僱員流失率 截至二零二六年及二零二五年六月三十日止年度，按性別、年齡組別及地區劃分的僱員流失率如下：截至二零二六年 截至二零二五年 六月三十日止年度 六三十日止年度 (%) (%) 性別： 男性 16.22 5.13 女性 7.69 0.00 年齡組別： 30歲以下 22.22 0.00 30至50歲 11.43 5.13 50歲以上 10.53 0.00 地區： 香 8.70 8.70 中國及台灣 15.00 0.00 健康與安全 本集團一直致力於為其僱員提供安全、愉悅及健康之工作環境，以保障僱員健康與安全。為維持安全舒適之工作環 境，本集團根據相關安全規定設計及規劃辦公室佈局，並確保走火通道暢通，並定期保持辦公室清潔。於報告期，本 集團定期檢討辦公室環境及安全政策，並無發現任何嚴重不遵守健康與安全法律及法規之情況。 關鍵績效指標 1. 與工作有關的死亡及因工傷損失天數 截至二零二六年 截至二零二五年 截至二零二四年 六月三十日止年度 六月三十日止年度 六月三十日止年度（未完）  |