狮头股份(600539):董事会审计委员会2025年度对会计师事务所履行监督职责情况报告
董事会审计委员会 2025年度对会计师事务所 履行监督职责情况报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》和狮头科技发展股份有限公司（以下简称“公司”）的《公司章程》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会2025年度对会计师事务所履行监督职责的情况汇报如下： 一、2025年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况
公司于2025年12月3日召开第九届董事会第二十六次会议审议通过了《关于聘任会计师事务所的议案》，同意聘任天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度财务报告及内部控制审计机构。以上议案经公司于2025年12月19日公司召开的2025年第二次临时股东大会审议通过。 二、2025年年审会计师事务所履职情况 天健严格按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，结合公司2025年年报工作安排，对公司2025年度财务报告及内部控制的有效性进行了审计；同时，对公司内部控制情况、控股股东及其他关联方占用资金情况等进行鉴证、核查，并出具了专项报告。 在执行审计工作的过程中，天健会计师事务所所运用职业判断，并保持职业怀疑，与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通。经审计，天健会计师事务所认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2025年12月31日的合并及母公司财务状况以及2025年度的合并及母公司经营成果和现金流量，公司于2025年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 三、董事会审计委员会对会计师事务所的履职监督情况 根据公司《董事会审计委员会实施细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下： （一）董事会审计委员会通过对天健会计师事务所的执业资质、投资者保护能力、从业人员信息、业务经验及诚信记录等方面进行充分审查，认为天健会计师事务所具备应有的专业胜任能力、投资者保护能力、良好的诚信状况与独立性。2025年12月3日，公司第九届董事会审计委员会召开2025年度第八次会议，审议通过《关于聘任会计师事务所的议案》，同意聘请天健会计师事务所为公司2025年度财务报告及内部控制审计机构，并同意将该议案提交公司董事会审议。 （二）在2025年度审计工作开展过程中，审计委员会通过线上与线下相结合的方式与负责公司审计工作的注册会计师及项目经理保持沟通，就审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通。审计委员会成员听取了天健关于公司审计调整事项、审计过程中发现的问题及审计报告的出具情况等的汇报，并对审计发现问题提出建议。 （三）2026年2月26日，公司第九届董事会审计委员会2026年第一次会议审议通过公司2025年年度报告、财务决算报告、内部控制评价报告等议案并同意提交董事会审议。 四、总体评价 董事会审计委员会本着对公司、股东特别是中小股东负责的态度，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了董事会审计委员会对会计师事务所的监督职责。 公司董事会审计委员会认为在2025年度财务报告和内部控制审计过程中，天健所能够按照审计准则及《企业内部控制基本规范》的要求，认真履行职责，独立、客观、公正的评价公司财务状况和经营成果，表现出良好的职业操守和专业能力，切实履行了审计机构应尽的职责。 狮头科技发展股份有限公司 董事会审计委员会 2026年2月27日 中财网
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