[担保]佳禾食品(605300):中信证券股份有限公司关于佳禾食品工业股份有限公司增加预计2025年度担保额度的核查报告
关于佳禾食品工业股份有限公司增加预计2025年度担保额度 的核查报告 中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”、“保荐人”）作为佳禾食品工业股份有限公司（以下简称“佳禾食品”、“公司”、“上市公司”）2023年度向特定对象发行股票并在上海证券交易所上市的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对佳禾食品增加预计2025年度担保额度情况进行了专项核查，现将核查情况报告如下：一、担保情况概述 （一）前次预计担保额度情况 佳禾食品工业股份有限公司（以下简称“公司”或“佳禾食品”）于2025年4月24日召开第三届董事会第四次会议、第三届监事会第三次会议，于2025年5月16日召开2024年年度股东大会，分别审议通过了《关于预计2025年度担保额度的议案》，同意公司新增为合并报表范围内子公司提供合计不超过（含）29,800万元的担保，预计担保额度的有效期为自公司股东大会审议通过之日起12个月，并授权公司董事长或其授权代表在上述担保总额范围内确定各项融资业务方式及金额、担保方与被担保方、担保金额、调剂额度和具体担保内容等相关事宜，并签署相关各项法律文件，公司不再另行召开董事会或股东大会进行审议。 （二）本次增加预计 2025年度担保额度情况 为满足公司及全资子公司井冈山市红益鑫食品商贸有限公司（以下简称“红益鑫”）经营和业务发展需求，保证子公司的生产经营活动顺利开展，在确保规范运作和风险可控的前提下，公司拟在2024年年度股东大会审议通过的预计2025年度担保额度基础上，为红益鑫新增担保额度不超过（含）人民币7,200万元，提供担保的形式包括但不限于信用担保（含一般保证、连带责任保证等）、抵押担保、质押担保或多种担保方式相结合等形式。本次新增担保额度有效期为自股东会通过之日起至2026年5月15日，股东会审议通过前仍按2024年年度股东大会审议通过的预计对外担保额度执行。 （三）内部决策程序 2025年8月21日，公司第三届董事会第六次会议审议通过了《关于增加预计2025年度担保额度的议案》，同意公司为红益鑫新增担保额度不超过（含）人民币7,200万元，新增担保额度有效期为自股东会通过之日起至2026年5月15日，并提请股东会授权公司董事长或其授权代表在上述担保总额范围内确定各项融资业务方式及金额、担保方与被担保方、担保金额、调剂额度和具体担保内容等相关事宜，并签署相关各项法律文件，公司不再另行召开董事会或股东会进行审议。 （四）担保预计基本情况 单位：人民币万元
注2：本次额度调整后，2025年度为红益鑫新增合计17,000万元的担保预计额度的有效期为自2025年第三次临时股东会通过之日起至2026年5月15日，在2025年第三次临时股东会审议通过本次调整担保额度事项前，2025年度为红益鑫新增9,800万元的担保预计额度的有效期为2024年年度股东大会审议通过起12个月。 注3：根据实际经营需要，公司控股子公司（含授权期限内新设立或纳入合并报表范围的子公司）内部可进行担保额度调剂，但调剂发生时资产负债率为70%以上的子公司仅能从股东大会审议时资产负债率为70%以上的子公司处获得担保额度，具体担保金额以实际发生额为准。 二、被担保人基本情况
上述新增预计担保额度仅为公司拟提供的担保预计额度，该额度尚需提交公司股东会审议通过后方可生效。公司及子公司尚未与相关方签订担保协议，实际新增担保金额以最终签署并执行的担保合同为准。 四、担保的必要性和合理性 公司本次新增预计担保额度是为满足上述合并报表范围内子公司的经营需要，保障业务持续、稳健发展，符合公司整体利益和发展战略，被担保对象具备偿债能力，不存在损害公司及股东利益的情形，不会对公司的正常运作和业务发展造成不利影响。 五、董事会意见 董事会认为：本次担保事项是综合考虑被担保人业务发展需要而做出的，有利于公司的稳定持续发展，符合公司实际经营情况和整体发展战略，公司对其日常经营活动风险及决策能够有效控制，担保风险总体可控。 六、累计对外担保数量及逾期担保的数量 截至公告披露日，公司实际发生且尚在履行中的担保金额为29,800万元，均为对合并报表范围内子公司提供的对外担保，占公司最近一期经审计归属于母公司股东的净资产的13.83%。截至公告披露日，公司无逾期担保。 七、保荐人核查意见 经核查，保荐人认为：公司本次增加预计2025年度担保系为满足子公司经营及发展需求，该担保为公司对子公司进行的担保，相关事项已经公司董事会审议通过，尚需提交股东会审议，其决策程序合法有效，符合法律法规的规定。保荐人对公司增加预计2025年度担保额度的事项无异议。 （以下无正文） 中财网
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