[公告]海马股份(000572)2009年度专项审计报告
专 项 审 计 报 告 二〇〇九年度 海马投资集团股份有限公司 ( 电话)TEL: (010) 88354933 (传真)FAX: (010) 88354837 (邮编)POSTCODE: 100044 (地址)ADDRESS: 北京海淀区首体南路22 号国兴大厦四层 3-1 专 项 审 计 报 告 二〇〇九年度 海马投资集团股份有限公司 中准会计师事务所有限公司 ZONZUN Accounting Office Ltd._ ________________ 专 项 审 计 报 告 中准专审字（2010 ）第5007 号 海马投资集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的2009 年 12 月31 日海马投资集团股份有限公司（以下简称“海马股份”）公开发行可转换公司债券（以下简称“可转债”）募集资金使用情况明细表，募集资金使用情况明细表的编制是海马商务汽车有限公司及海马股份的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对募集资金使用情况明细表发表审计意见。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对募集资金使用情况明细表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取海马商务汽车有限公司和海马股份编制募集资金使用情况明细表金额和披露的证据。选择的审计程序取决于我们的判断，包括对由于舞弊或错报导致的募集资金使用情况明细表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与募集资金使用情况明细表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和做出会计估计的合理性，以及评价募集资金使用情况明细表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 我们认为，上述募集资金使用情况明细表已经按照海马商务汽车有限公司技术改造工程项目实际使用资金情况进行编制，其实际使用情况与海马股份董事会《关于公司可转换债券募集资金 2009 年度存放与使用情况的专项说明》及海马股份其他信息披露文件披露的内容基本相符。 3-3 上述募集资金使用情况明细表是为了确保可转债资金按照可转换公司债券募集说明书规定的用途使用而编制的，可能不适用于其他目的。因此本报告仅供海马股份使用，不得用于其他目的。 附件1：募集资金使用情况明细表 附件2：关于公司可转换债券募集资金2009 年度存放与使用情况的专项说明 中准会计师事务所有限公司 中国注册会计师：朱建清 中国注册会计师： 朱美荣 中国 · 北京 二○一○年二月二十四日 3-4 附件1 募集资金使用情况明细表 编制单位：海马投资集团股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 截止 2009年 12 月 31日 资金合计 599,556,990.89 其中： - 差旅费 8,114,437.86 招待费 337,441.89 运输费 934,019.75 样件费 15,218,416.88 样车费 8,473,344.39 研发费 77,933,932.28 试验费 11,078,232.73 预付账款 193,980,080.00 固定资产 95,584,899.16 在建工程 143,300,731.61 其他 44,601,454.34 3-5 关于公司可转换债券募集资金 2009 年度存放与使用情况的专项说明 一、可转换债券募集资金基本情况 2008 年 1 月4 日，中国证券监督管理委员会《关于核准海马投资集团股份有限公司公开发行可转换公司债券的通知》（证监许可[2008]34 号）核准公司向社会公开发行可转换公司债券 82,000 万元。2008 年 1 月 16 日，公司发行了可转换公司债券82,000 万元，扣除承销费用、保荐费用及登记费后的募集资金 80,351.80 万元已于 2008 年 1 月 22 日存入公司开设的人民币专项存储账户。上述募集资金已经中准会计事务所有限公司验证并出具《验证报告》（中准验字[2008]第 8003 号）。 2008 年 2 月，公司将扣除审计费、律师费、登记费及刊登费等其他发行费用后的募集资金净额80,219 万元转入海马（郑州）汽车有限公司（以下简称海马郑州）的募集资金专户，并按募集说明书的规定对海马郑州进行了增资。 二、募集资金的管理情况 1、募集资金管理制度 为规范募集资金的管理和使用，保护投资者的权益，公司根据《中华人民共和国公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》等规定，结合公司实际情况，制定了《海马投资集团股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，公司及子公司——海马(郑州)汽车有限公司、郑州轻型汽车有限公司（现已更名为海马商务汽车有限公司，以下简称海马商务）与中国光大银行海口分行、保荐机构恒泰证券有限责任公司签订了 《募集资金三方监管协议》。 2、募集资金专户存储情况 截至 2009 年 12 月 31 日，募集资金账户余额为 224,909,141.46 （其中，含利息 22,276,132.35 元）。具体如下： 3-6 户 名 账 号 2008 年12 月31 日余额（元） 备 注 海马郑州 39210188000088804 55,757.75 海马商务 39210188000088722 224,853,383.71 合 计 224,909,141.46 含利息22,276,132.35 元 三、募集资金使用情况 募集资金投资建设项目情况 公司发行可转换公司债券募集资金扣除发行费用后，全部用于对全资子公司海马郑州进行增资，海马郑州通过金融机构委托贷款的方式，将该增资资金投入到其全资子公司——海马商务，用于海马商务技术改造项目。 海马商务技术改造项目建设内容包括对海马商务冲压、焊装、涂装、总装生产及辅助设施进行改造；在郑州经济技术开发区新建汽车发动机装配车间、公用动力配套设施及办公生活设施。目前，募投产品（微车）已于2009 年 5 月正式投放市场，产品市场需求前景广阔；海马商务冲压、焊装、涂装、总装生产及辅助设施的改造已于2009 年2 月投产，并于 11 月达到设计产能；发动机生产线建设正在实施中。 具体情况详见附件。 3-7 募集资金使用情况对照表 单位：人民币万元 募集资金总额 80,219.00 本年度投入募集资金总额 13,606.76 变更用途的募集资金总额 0 各年度投入募集资金总额 2008 年度 46,348.94 变更用途的募集资金总额比例 0% 累计投入募集资金总额 59,955.70 截至期末累计投 是否 是否已变 募集资金 截至期末 截至期末累 截至期末累 项目达到预 项目可行性 本年度投 入金额与承诺投 本年度实 达到 承诺投资项目 更项目(含 承诺投资 承诺投入 计投入金额 计投入进度 定可使用状 是否发生重 入金额 入 金 额 的 差 额 现的效益 预计 部分变更) 总额 金额(1) (2) (4)=(2)/(1) 态的日期 大变化 (3)=(2)-(1) 效益海马商务技术改造 否 80,219.00 80,219.00 13,606.76 59,955.70 -20,263.30 74.74% 2010 年 - - 否项目 （1）公司募集说明书中披露的募投项目拟投资总额为9.04亿元，投资计划以2007年为起点，分三年投资完毕。实际募集资金到位 时间为2008年1月，因此投资进度较原计划有所延后。根据实际情况公司调整了投资计划，预计2010年可完成全部投资。 未达到计划进度的原因 （2 ）虽然海马商务冲压、焊装、涂装、总装生产及辅助设的改造已于2009年2月完成，募投产品（微车）已于2009年5月正式投放 市场，但发动机生产线建设尚在实施中。因此实际投资金额与承诺投资金额有差异。预计2010年全部完成后，实际投资金额与承 诺投资金额将一致。 项目可行性发生重大变化的情况说明 本年度未发生此种情况。 募集资金投资项目实施地点变更情况 本年度未发生此种情况。 募集资金投资项目实施方式调整情况 本年度未发生此种情况。 募集资金投资项目先期投入及置换情况 本年度未发生此种情况。 2009 年 4 月 9 日，经公司六届三十四次董事会审议通过，同意公司使用8,000 万元闲置募集资金补充流动资金，使用期限为 6 个 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 月（自董事会同意且资金划出之日起计算），上述事项公司独立董事发表了独立意见、保荐机构发表了同意意见。公司于 2009 年 11 月23 日，将上述暂时补充流动资金的款项8,000 万元全部归还至募集资金专户。 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 募投项目未全部完工，不存在募集资金结余。 募集资金其他使用情况 无 尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户。 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无 海马投资集团股份有限公司 二○一○年二月二十四日 中财网
 |