[三季报]好当家(600467)2009年三季度报告
山东好当家海洋发展股份有限公司2009年第三季度报告 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 公司第三季度财务报告未经审计。 1.4 公司负责人李鹏程、主管会计工作负责人冯永东及会计机构负责人（会计主管人员）宋荣超声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 币种:人民币 本报告期末比 本报告期末 上年度期末 上年度期末增 减(%) 总资产(元) 1,701,473,244.89 1,568,360,558.12 8.49 所有者权益（或股东权益）(元) 1,282,136,972.84 1,209,351,554.30 6.02 归属于上市公司股东的每股净资产(元) 2.02 1.91 5.76 年初至报告期期末 比上年同期增 （1-9 月） 减(%) 经营活动产生的现金流量净额(元) -15,913,929.21 -115.90 每股经营活动产生的现金流量净额(元) -0.03 -118.75 报告期 年初至报告期期末 本报告期比上 （7-9 月） （1-9 月） 年同期增减(%) 归属于上市公司股东的净利润(元) 13,620,455.56 72,785,418.54 -45.74 基本每股收益(元) 0.02 0.11 -60.00 扣除非经常性损益后的基本每股收益 — 0.11 — (元) 稀释每股收益(元) 0.02 0.11 -60.00 减少 0.55 个百 全面摊薄净资产收益率(%) 1.06 5.68 分点 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收 减少 0.78 个百 0.83 5.43 益率(%) 分点扣除非经常性损益项目和金额 年初至报告期期末金额 非经常性损益项目 （1-9 月） 说明 （元） 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经 燃油补助 1337692.40 元， 营业务密切相关，符合国家政策规定、按照 4,872,692.40 各项政府部门资金 一定标准定额或定量持续享受的政府补助除 3535000.00元。 外 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -682,148.86 所得税影响额 -1,047,635.89 合计 3,142,907.65 600467 山东好当家海洋发展股份有限公司2009年第三季度报告 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数（户） 85,465 前十名无限售条件流通股股东持股情况 期末持有无限售条件流通股的数 股东名称（全称） 股份种类 量 好当家集团有限公司 299,854,800 人民币普通股 中国平安人寿保险股份 有限公司－传统－普通 17,589,033 人民币普通股 保险产品 中国银行－大成财富管 理2020生命周期证券投 10,137,188 人民币普通股 资基金 中国工商银行－诺安平 8,068,223 人民币普通股 衡证券投资基金 交通银行－鹏华中国 50 7,999,871 人民币普通股 开放式证券投资基金 国际金融－花旗－ MARTIN CURRIE 5,999,973 人民币普通股 INVESTMENT MANAGEMENT LIMITED 中国光大银行股份有限 公司－中融景气行业证 5,602,428 人民币普通股 券投资基金 中国建设银行－宝康消 5,500,000 人民币普通股 费品证券投资基金 中国农业银行－益民创 新优势混合型证券投资 5,250,000 人民币普通股 基金 中国银行－工银瑞信核 心价值股票型证券投资 4,833,000 人民币普通股 基金 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √适用 □不适用 报告期内： (1)应收帐款比年初增加 91.67％，系报告期内控股子公司生产量增加，出口加快，以信用证结算货款未入帐导致; (2)在建工程比年初增 188.32％，系参池改造工程和防潮堤工程报告期内发生的支出;报告期内固定资产较年初增加，系控股子公司－捕捞公司新增 2 对800HP 渔船所致，金额为 18658692.20 元。 (3)长期待摊费用比年初增 1804.9％，系报告期内及以后将大额低值易耗品调整到“长期待摊费用”科目分期核算导致; (4)预收帐款比年初降 53.01％，系报告期内产品发出，销售完成平帐所致; (5)应交税费比年初降 404.93％，系报告期内控股子公司增值税进项大于销项差额导致; (6)其他应付款比年初增 234.51％，系报告期内调整专项应付款科目及按合同未付款而资产已完工转资挂帐及部分应付款项已付导致; (7)管理费用比同期增 55.07％，系报告期内公司控股子公司－好当家食品销售有限公司大力开拓国内市场，营业费用上升；及控股子公司－荣康食品有限公司因生产业务转型期固定费用列入管理费用科目核算所致；及食品研究机构加大新产品的投入造成； (8)财务费用比同期降 32.83％，系报告期内银行贷款利率下调及以票据方式对外支付货款减少货 600467 山东好当家海洋发展股份有限公司2009年第三季度报告 款利息导致; (9)营业外收入比同期增 213.61％，系报告期内公司收到政府部门拨付的各项支持资金 3,535,000.00 元列入营业外收入所致； （10）营业外支出比同期增 50.66％，系报告期内控股子公司－捕捞公司淘汰 1 对540HP 渔船所致； (11)报告期内归属于母公司净利润比同期减少 45.74％，主要原因是公司主导产品－海参价格比同期下降 34.83％，报告期内产量为 762 吨，与同期持平，若以同期价格计算，仅海参一项减少现金流入 4476 万元左右，影响利润 3000 万元左右。 (12)经营活动产生的现金流量净额为-15,913,929.21 元，主要原因是(1)海产品价格下降直接影响公司的现金流收入;(2)报告期内公司支付职工工资、缴纳税款、控股子公司因生产量增加而加大对原材料的采购量，导致现金流大量流出。 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 □适用 √不适用 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 □适用 √不适用 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 □适用 √不适用 3.5 报告期内现金分红政策的执行情况 公司报告期内无现金分红。 山东好当家海洋发展股份有限公司 法定代表人:李鹏程 2009年 10月 29 日 600467 山东好当家海洋发展股份有限公司2009年第三季度报告 §4 附录 4.1 合并资产负债表 2009年 9月30 日 编制单位: 山东好当家海洋发展股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 35,087,833.53 43,576,872.00 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 1,080,000.00 850,000.00 应收账款 20,416,510.65 10,651,887.26 预付款项 12,421,970.76 9,879,920.86 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 8,755,205.85 8,939,231.13 买入返售金融资产 存货 424,994,281.75 352,504,273.05 一年内到期的非流动资产 617,253.59 其他流动资产 流动资产合计 503,373,056.13 426,402,184.30 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 43,000,000.00 43,000,000.00 投资性房地产 固定资产 1,007,730,792.29 1,011,329,947.26 在建工程 74,345,817.61 25,786,046.75 工程物资 固定资产清理 19,737.09 生产性生物资产 油气资产 无形资产 57,815,372.71 58,957,898.46 开发支出 商誉 长期待摊费用 12,985,688.40 681,700.69 递延所得税资产 2,202,780.66 2,202,780.66 其他非流动资产 非流动资产合计 1,198,100,188.76 1,141,958,373.82 资产总计 1,701,473,244.89 1,568,360,558.12 600467 山东好当家海洋发展股份有限公司2009年第三季度报告 流动负债： 短期借款 215,000,000.00 149,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 28,705,000.00 24,000,000.00 应付账款 38,096,993.46 29,808,784.50 预收款项 3,884,876.72 8,267,395.95 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 34,905,299.64 43,804,634.33 应交税费 -3,656,461.26 1,199,098.58 应付利息 293,289.25 293,289.25 应付股利 6,976,957.10 6,976,957.10 其他应付款 13,281,319.12 3,970,386.19 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 18,000,000.00 其他流动负债 8,624,597.79 6,252,248.50 流动负债合计 346,111,871.82 291,572,794.40 非流动负债： 长期借款 10,000,000.00 10,000,000.00 应付债券 长期应付款 6,605,018.00 6,605,018.00 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 4,596,350.00 6,096,350.00 非流动负债合计 21,201,368.00 22,701,368.00 负债合计 367,313,239.82 314,274,162.40 股东权益： 股本 633,600,000.00 633,600,000.00 资本公积 135,595,226.43 135,595,226.43 减：库存股 盈余公积 106,416,221.60 106,416,221.60 一般风险准备 未分配利润 406,525,524.81 333,740,106.27 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 1,282,136,972.84 1,209,351,554.30 少数股东权益 52,023,032.23 44,734,841.42 股东权益合计 1,334,160,005.07 1,254,086,395.72 负债和股东权益合计 1,701,473,244.89 1,568,360,558.12 公司法定代表人: 李鹏程 主管会计工作负责人:冯永东 会计机构负责人:宋荣超 600467 山东好当家海洋发展股份有限公司2009年第三季度报告 母公司资产负债表 2009年 9月30 日 编制单位: 山东好当家海洋发展股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 18,752,407.40 17,231,464.50 交易性金融资产 应收票据 300,000.00 应收账款 3,811,914.62 911,991.80 预付款项 6,660,718.24 7,072,777.53 应收利息 应收股利 478,221.11 其他应收款 15,651,368.85 61,386,861.97 存货 353,177,328.37 292,565,884.34 一年内到期的非流动资产 268,850.57 其他流动资产 流动资产合计 398,622,588.05 379,647,201.25 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 262,021,120.93 266,978,185.99 投资性房地产 固定资产 791,429,524.20 797,062,019.47 在建工程 73,990,750.85 25,560,060.81 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 53,514,646.10 54,584,764.69 开发支出 商誉 长期待摊费用 12,490,575.66 431,400.00 递延所得税资产 1,524,087.50 1,524,087.50 其他非流动资产 非流动资产合计 1,194,970,705.24 1,146,140,518.46 资产总计 1,593,593,293.29 1,525,787,719.71 流动负债： 短期借款 215,000,000.00 149,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 28,705,000.00 24,000,000.00 应付账款 11,188,648.75 13,226,262.17 预收款项 564,350.55 387,283.04 应付职工薪酬 14,726,928.93 10,502,672.46 应交税费 25,305.02 1,591,737.47 应付利息 293,289.25 293,289.25 600467 山东好当家海洋发展股份有限公司2009年第三季度报告 应付股利 其他应付款 2,354,286.92 61,261,475.03 一年内到期的非流动负债 18,000,000.00 其他流动负债 7,308,184.56 5,383,119.52 流动负债合计 280,165,993.98 283,645,838.94 非流动负债： 长期借款 10,000,000.00 10,000,000.00 应付债券 长期应付款 6,605,018.00 6,605,018.00 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 4,596,350.00 6,096,350.00 非流动负债合计 21,201,368.00 22,701,368.00 负债合计 301,367,361.98 306,347,206.94 股东权益： 股本 633,600,000.00 633,600,000.00 资本公积 135,595,226.43 135,595,226.43 减：库存股 盈余公积 101,262,223.00 101,262,223.00 未分配利润 421,768,481.88 348,983,063.34 外币报表折算差额 股东权益合计 1,292,225,931.31 1,219,440,512.77 负债和股东权益合计 1,593,593,293.29 1,525,787,719.71 公司法定代表人: 李鹏程 主管会计工作负责人:冯永东 会计机构负责人:宋荣超 600467 山东好当家海洋发展股份有限公司2009年第三季度报告 4.2 合并利润表 编制单位: 山东好当家海洋发展股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 年初至报告期 上年年初至报 本期金额 上期金额 项目 期末金额（1-9 告期期末金额 （7-9 月） （7-9 月） 月） （1-9 月） 一、营业总收入 156,765,406.76 135,595,901.71 398,261,890.56 413,903,785.79 其中：营业收入 156,765,406.76 135,595,901.71 398,261,890.56 413,903,785.79 利息收入 已赚保费 手续费及佣金 收入 二、营业总成本 146,718,733.40 103,789,931.49 329,328,812.69 278,990,783.67 其中：营业成本 135,963,415.15 89,897,199.20 297,293,914.18 245,352,687.11 利息支出 手续费及佣金 支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同 准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附 412,676.19 345,612.23 1,025,451.41 1,164,466.05 加 销售费用 2,458,109.35 2,147,075.48 5,603,577.13 5,933,901.25 管理费用 11,842,593.25 8,764,501.86 23,424,766.49 16,149,351.08 财务费用 2,263,499.57 1,003,599.83 7,680,041.54 11,434,042.22 资产减值损失 -6,221,560.11 1,631,942.89 -5,698,938.06 -1,043,664.04 加：公允价值变动收 益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失 以“－”号填列） 其中：对联营 企业和合营企业的投资收 益 汇兑收益（损失 以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－” 10,046,673.36 31,805,970.22 68,933,077.87 134,913,002.12 号填列） 加：营业外收入 3,734,364.80 442,561.10 5,397,659.50 1,294,595.05 减：营业外支出 94,685.99 21,167.67 1,207,115.96 801,193.76 其中：非流动资 产处置损失 四、利润总额（亏损总额 13,686,352.17 32,227,363.65 73,123,621.41 135,406,403.41 以“－”号填列） 减：所得税费用 737,254.86 1,186,483.12 800,984.71 2,542,281.55 五、净利润（净亏损以“－” 12,949,097.31 31,040,880.53 72,322,636.70 132,864,121.86 号填列） 600467 山东好当家海洋发展股份有限公司2009年第三季度报告 归属于母公司所有者 13,620,455.56 31,949,926.21 72,785,418.54 134,135,824.11 的净利润 少数股东损益 -671,358.25 -909,045.68 -462,781.84 -1,271,702.25 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.02 0.05 0.11 0.21 （二）稀释每股收益 0.02 0.05 0.11 0.21 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：-5,492,061.54 元。 公司法定代表人: 李鹏程 主管会计工作负责人:冯永东 会计机构负责人:宋荣超 600467 山东好当家海洋发展股份有限公司2009年第三季度报告 母公司利润表 编制单位: 山东好当家海洋发展股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 ☆ 年初至报告期 上年年初至报 本期金额 上期金额 项目 期末金额（1-9 告期期末金额 （7-9 月） （7-9 月） 月） （1-9 月） 一、营业收入 60,261,307.95 66,468,772.44 186,079,518.46 232,808,428.61 减：营业成本 38,412,829.81 26,958,436.23 93,909,707.92 78,835,414.81 营业税金及附加 295,599.41 271,665.30 733,202.37 935,454.47 销售费用 695,190.45 210,633.49 1,019,273.27 640,435.85 管理费用 3,156,914.28 2,939,946.87 10,618,895.75 5,892,886.96 财务费用 2,587,717.68 -190,282.16 8,418,612.27 12,237,048.68 资产减值损失 -270,073.37 4,338,655.02 -3,204,376.09 463,048.09 加：公允价值变动收益 （损失以“－”号填列） 投资收益（损失以 -5,235,306.46 -323,121.25 -5,357,065.06 556,527.11 “－”号填列） 其中：对联营企 业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－” 10,147,823.23 31,616,596.44 69,227,137.91 134,360,666.86 号填列） 加：营业外收入 3,566,258.32 333,616.94 3,620,437.80 539,595.45 减：营业外支出 93,625.99 287.17 62,157.17 764,438.20 其中：非流动资产 处置损失 三、利润总额（亏损总额以 13,620,455.56 31,949,926.21 72,785,418.54 134,135,824.11 “－”号填列） 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－” 13,620,455.56 31,949,926.21 72,785,418.54 134,135,824.11 号填列） 公司法定代表人: 李鹏程 主管会计工作负责人:冯永东 会计机构负责人:宋荣超 600467 山东好当家海洋发展股份有限公司2009年第三季度报告 4.3 合并现金流量表 2009年 1—9月 编制单位: 山东好当家海洋发展股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末 项目 （1-9 月） 金额（1-9 月） 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 398,465,290.59 444,000,854.47 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 8,651,660.02 12,166,354.94 收到其他与经营活动有关的现金 5,352,293.49 8,919,662.51 经营活动现金流入小计 412,469,244.10 465,086,871.92 购买商品、接受劳务支付的现金 344,752,839.90 242,288,373.77 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 58,377,715.44 69,781,994.33 支付的各项税费 10,782,125.08 10,664,564.93 支付其他与经营活动有关的现金 14,470,492.89 42,250,590.36 经营活动现金流出小计 428,383,173.31 364,985,523.39 经营活动产生的现金流量净额 -15,913,929.21 100,101,348.53 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 300,000.00 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 1,510,000.00 9,403,012.44 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 1,510,000.00 9,703,012.44 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 39,110,067.72 34,049,675.34 付的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 39,110,067.72 34,049,675.34 投资活动产生的现金流量净额 -37,600,067.72 -24,346,662.90 三、筹资活动产生的现金流量： 600467 山东好当家海洋发展股份有限公司2009年第三季度报告 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 374,705,000.00 210,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 374,705,000.00 210,000,000.00 偿还债务支付的现金 322,000,000.00 324,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 7,680,041.54 11,434,042.22 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 329,680,041.54 335,434,042.22 筹资活动产生的现金流量净额 45,024,958.46 -125,434,042.22 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -8,489,038.47 -49,679,356.59 加：期初现金及现金等价物余额 43,576,872.00 74,516,341.78 六、期末现金及现金等价物余额 35,087,833.53 24,836,985.19 公司法定代表人: 李鹏程 主管会计工作负责人:冯永东 会计机构负责人:宋荣超 600467 山东好当家海洋发展股份有限公司2009年第三季度报告 母公司现金流量表 2009年 1—9月 编制单位: 山东好当家海洋发展股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末 项目 （1-9 月） 金额（1-9 月） 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 182,960,049.66 277,637,988.26 收到的税费返还 48,606.51 收到其他与经营活动有关的现金 247,006,051.29 2,429,240.81 经营活动现金流入小计 430,014,707.46 280,067,229.07 购买商品、接受劳务支付的现金 156,345,212.95 86,058,783.30 支付给职工以及为职工支付的现金 23,676,393.58 36,376,843.20 支付的各项税费 3,899,449.23 6,878,637.92 支付其他与经营活动有关的现金 250,128,735.63 23,322,254.60 经营活动现金流出小计 434,049,791.39 152,636,519.02 经营活动产生的现金流量净额 -4,035,083.93 127,430,710.05 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 2,752,878.55 取得投资收益收到的现金 478,221.11 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 851,818.44 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 478,221.11 3,604,696.99 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 38,808,582.01 28,393,447.33 付的现金 投资支付的现金 400,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 39,208,582.01 28,393,447.33 投资活动产生的现金流量净额 -38,730,360.90 -24,788,750.34 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 374,705,000.00 210,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 374,705,000.00 210,000,000.00 偿还债务支付的现金 322,000,000.00 324,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 8,418,612.27 12,237,048.68 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 330,418,612.27 336,237,048.68 筹资活动产生的现金流量净额 44,286,387.73 -126,237,048.68 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 1,520,942.90 -23,595,088.97 加：期初现金及现金等价物余额 17,231,464.50 43,492,239.35 六、期末现金及现金等价物余额 18,752,407.40 19,897,150.38 公司法定代表人: 李鹏程 主管会计工作负责人:冯永东 会计机构负责人:宋荣超 中财网
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