[三季报]嘉应制药(002198)2009年三季度报告
广东嘉应制药股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。 1.3 公司负责人陈泳洪先生、主管会计工作负责人黄利兵先生及会计机构负责人(会计主管人员)周书英女士声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 单位：（人民币）元 2009.9.30 2008.12.31 增减幅度（％） 总资产（元） 241,427,829.00 235,240,094.54 2.63% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 236,330,413.94 226,345,365.42 4.41% 股本（股） 82,000,000.00 82,000,000.00 0.00%归属于上市公司股东的每股净资产（元/ 2.88 2.76 4.35% 股） 比上年同期增减 比上年同期增减 2009 年7-9 月 2009 年1-9 月 （％） （％） 营业总收入（元） 13,582,065.63 -14.51% 42,831,086.70 -6.14% 归属于上市公司股东的净利润（元） 4,203,515.63 34.15% 9,984,379.52 -2.50% 经营活动产生的现金流量净额（元） - - 20,969,257.07 468.82%每股经营活动产生的现金流量净额（元/ - - 0.256 540.00% 股） 基本每股收益（元/股） 0.05 25.00% 0.12 0.00% 稀释每股收益（元/股） 0.05 25.00% 0.12 0.00% 净资产收益率（%） 1.78% 0.37% 4.22% -0.38% 扣除非经常性损益后的净资产收益率 1.57% 0.45% 3.43% 0.15% （%） 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 年初至报告期末金额 附注计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合 2,218,438.48 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 所得税影响额 -332,765.77 合计 1,885,672.71 - 广东嘉应制药股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数（户） 9,708 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类 谢福文 553,600 人民币普通股 王红英 268,069 人民币普通股 李玉华 211,616 人民币普通股 虞波 200,000 人民币普通股 程社明 195,500 人民币普通股 陈海青 191,200 人民币普通股 郑秀琴 170,000 人民币普通股 贝玉叶 150,000 人民币普通股 徐乙友 150,000 人民币普通股 深圳市杭元福创业投资有限公司 135,000 人民币普通股 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √适用 □不适用一、资产负债表项目 1、货币资金较期初减少33,606,016.22 元，下降41.05 %，主要是募集资金项目建设投入。 2、应收票据较期初减少9,249,457.19 元，主要是部分票据已作贴现。 3、预付款项较期初减少30,595,033.10 元，主要是期初预付湖南金沙药业股份有限公司的股权投资款转入长期投资。 4、其他应收款较期初减少804,531.62 元，下降54.32%，主要是减少了预付广告费。 5、在建工程较期初增加42,959,202.69 元，增加155.80%，主要是募集资金项目建设投入增加。 5、工程物资较期初增加8,067,577.00 元，增加1,849.30 %，主要是募集资金项目设备投入增加。 6、应付账款较期初减少1,789,542.08 元，下降48%，主要是材料购进减少。 7、预收款项较期初增加107,122.31 元，增加90.71%，主要是09 年第三季度营销中心预收产品招商货款增加。 8、应付职工薪酬较期初减少1,272,451.13 元，主要是08 年预提了职工工资及营销中心人员完成任务半年奖励金。 9、应交税费较期初减少889,327.87 元，下降32.94%，主要是利润总额减少。二、利润表项目 1、销售费用较上年同期增加3,128,322.06 元，增加46.84%,主要是由于市场终端投入的增加。 2、财务费用较上年同期增加112,389.38 元，增加45.13%，主要是由于公司募集资金使用及贴现利息支出增加，减少了利息收入。 3、投资收益较上年同期增加3,344,665.63 元，投资收益来自湖南金沙药业股份有限公司。 4、所得税费用较上年同期减少1,315,733.82,下降52.90%，主要是利润总额减少。三、现金流量表项目 1、经营活动产生的现金流量净额增加17,282,823.17元，增加468.82%，主要是销售商品、提供劳务收到的现金增加13,150,865.49 元，收到其他与经营活动有关的现金减少2,545,941.96 元，下降43.91%，购买商品、接受劳务支付的现金减少2,446,723.74 元，支付的各项税费减少1,719,737.01 元 ，支付给职工及为职工支付的现金增加1,820,626.08 元，增加34.79%，支付其他与经营活动有关的现金减少4,332,064.97 元。 2、投资活动产生的现金流量净额增加37,175,511.09 元，增加213.66%，主要是募集资金项目购建固定资产支付的现金增加 37,157,511.09 元。 广东嘉应制药股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 1.公司不存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况。 2.报告期内公司大股东及其一致行动人未提出或实施股份增持计划。 3.报告期内公司无重大经营合同签署。 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 √适用 □不适用 承诺事项 承诺内容 履行情况 股改承诺 无 无 股份限售承诺 无 无收购报告书或权益变动报告书中所作承 无 无诺 重大资产重组时所作承诺 无 无 公司实际控制人黄小彪先生出具 承诺：自本公司股票上市之日起 三十六个月内，将不直接或间接 转让持有的公司股份，或者委托 他人管理公司股份，也不由本公 司回购该部分股份。 作为公司董事、监事、高管的其 他全部自然人股东陈泳洪、黄智 发行时所作承诺 报告期内，上述股东均遵守了上述承诺。 勇、黄俊民、黄利兵分别就所持 公司股份承诺：在本公司股票上 市之日起三年内，不转让所持公 司股份；在任职期间每年转让的 公司股份不超过所持公司股份的 百分之二十五；离任后半年内不 转让所持公司股份。 其他承诺（含追加承诺） 无 无 3.4 对2009 年度经营业绩的预计 单位：（人民币）元 归属于母公司所有者的净利润比上年增减变动幅度小于30% 2009 年度预计的经营业绩 预计归属于母公司所有者的净利润比上年同期下降幅度为0%-15% 2008 年度经营业绩 2008 年度归属于母公司所有者的净利润： 13,721,129.91 业绩变动的原因说明 增加市场终端促销人员和广告投入，致销售费用增加。 3.5 证券投资情况□适用 √不适用 广东嘉应制药股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文 §4 附录 4.1 资产负债表 编制单位：广东嘉应制药股份有限公司 2009 年09 月30 日 单位：（人民币）元 期末余额 年初余额 项目 合并 母公司 合并 母公司流动资产： 货币资金 48,264,946.38 48,264,946.38 81,870,962.60 81,870,962.60 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 8,985,551.38 8,985,551.38 18,235,008.57 18,235,008.57 应收账款 15,593,825.37 15,593,825.37 18,567,814.95 18,567,814.95 预付款项 30,595,033.10 30,595,033.10 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 676,606.57 676,606.57 1,481,138.19 1,481,138.19 买入返售金融资产 存货 7,977,756.76 7,977,756.76 7,701,968.19 7,701,968.19 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 81,498,686.46 81,498,686.46 158,451,925.60 158,451,925.60 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 32,219,988.73 32,219,988.73 投资性房地产 固定资产 42,894,734.17 42,894,734.17 44,180,687.33 44,180,687.33 在建工程 70,533,180.63 70,533,180.63 27,573,977.94 27,573,977.94 工程物资 8,503,826.80 8,503,826.80 436,249.80 436,249.80 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 5,586,151.00 5,586,151.00 4,405,992.66 4,405,992.66 开发支出 商誉 长期待摊费用 广东嘉应制药股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文 递延所得税资产 191,261.21 191,261.21 191,261.21 191,261.21 其他非流动资产 非流动资产合计 159,929,142.54 159,929,142.54 76,788,168.94 76,788,168.94 资产总计 241,427,829.00 241,427,829.00 235,240,094.54 235,240,094.54 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 1,938,425.44 1,938,425.44 3,727,967.52 3,727,967.52 预收款项 225,220.34 225,220.34 118,098.03 118,098.03 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 1,272,451.13 1,272,451.13 应交税费 1,810,543.53 1,810,543.53 2,699,871.40 2,699,871.40 应付利息 应付股利 其他应付款 1,123,225.75 1,123,225.75 1,076,341.04 1,076,341.04 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 5,097,415.06 5,097,415.06 8,894,729.12 8,894,729.12 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债非流动负债合计 负债合计 5,097,415.06 5,097,415.06 8,894,729.12 8,894,729.12 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 82,000,000.00 82,000,000.00 82,000,000.00 82,000,000.00 资本公积 85,078,000.00 85,078,000.00 85,078,000.00 85,078,000.00 减：库存股 专项储备 广东嘉应制药股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文 盈余公积 7,556,251.71 7,556,251.71 7,556,251.71 7,556,251.71 一般风险准备 未分配利润 61,696,162.23 61,696,162.23 51,711,113.71 51,711,113.71 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 236,330,413.94 236,330,413.94 226,345,365.42 226,345,365.42 少数股东权益 所有者权益合计 236,330,413.94 236,330,413.94 226,345,365.42 226,345,365.42 负债和所有者权益总计 241,427,829.00 241,427,829.00 235,240,094.54 235,240,094.54 4.2 本报告期利润表 编制单位：广东嘉应制药股份有限公司 2009 年7-9 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 13,582,065.63 13,582,065.63 15,886,705.07 15,886,705.07 其中：营业收入 13,582,065.63 13,582,065.63 15,886,705.07 15,886,705.07 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 11,166,059.92 11,166,059.92 11,524,260.25 11,524,260.25 其中：营业成本 5,181,170.71 5,181,170.71 5,948,792.76 5,948,792.76 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 171,738.70 171,738.70 183,134.06 183,134.06 销售费用 2,772,967.07 2,772,967.07 2,244,490.13 2,244,490.13 管理费用 3,050,346.70 3,050,346.70 3,339,218.64 3,339,218.64 财务费用 -10,163.26 -10,163.26 -191,375.34 -191,375.34 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失 以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号 1,657,695.32 1,657,695.32 填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“-”号填 4,073,701.03 4,073,701.03 4,362,444.82 4,362,444.82 列） 广东嘉应制药股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文 加：营业外收入 579,203.60 579,203.60 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“-” 4,652,904.63 4,652,904.63 4,362,444.82 4,362,444.82 号填列） 减：所得税费用 449,389.00 449,389.00 1,228,997.37 1,228,997.37 五、净利润（净亏损以“-”号填 4,203,515.63 4,203,515.63 3,133,447.45 3,133,447.45 列） 归属于母公司所有者的净 4,203,515.63 4,203,515.63 3,133,447.45 3,133,447.45 利润 少数股东损益六、每股收益： （一）基本每股收益 0.05 0.05 0.04 0.04 （二）稀释每股收益 0.05 0.05 0.04 0.04 七、其他综合收益 八、综合收益总额 4,203,515.63 4,203,515.63 3,133,447.45 3,133,447.45 归属于母公司所有者的综 4,203,515.63 4,203,515.63 3,133,447.45 3,133,447.45 合收益总额 归属于少数股东的综合收益总额 4.3 年初到报告期末利润表 编制单位：广东嘉应制药股份有限公司 2009 年1-9 月 单位：（人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 42,831,086.70 42,831,086.70 45,631,606.90 45,631,606.90 其中：营业收入 42,831,086.70 42,831,086.70 45,631,606.90 45,631,606.90 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 37,238,287.89 37,238,287.89 35,180,629.06 35,180,629.06 其中：营业成本 17,134,634.47 17,134,634.47 18,268,923.79 18,268,923.79 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 418,227.09 418,227.09 505,297.68 505,297.68 销售费用 9,806,810.96 9,806,810.96 6,678,488.90 6,678,488.90 管理费用 10,015,252.22 10,015,252.22 9,976,944.92 9,976,944.92 广东嘉应制药股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文 财务费用 -136,636.85 -136,636.85 -249,026.23 -249,026.23 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失 以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号 3,344,665.63 3,344,665.63 填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“-”号填 8,937,464.44 8,937,464.44 10,450,977.84 10,450,977.84 列） 加：营业外收入 2,218,438.48 2,218,438.48 2,280,000.00 2,280,000.00 减：营业外支出 2,993.14 2,993.14 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“-” 11,155,902.92 11,155,902.92 12,727,984.70 12,727,984.70 号填列） 减：所得税费用 1,171,523.40 1,171,523.40 2,487,257.22 2,487,257.22 五、净利润（净亏损以“-”号填 9,984,379.52 9,984,379.52 10,240,727.48 10,240,727.48 列） 归属于母公司所有者的净 9,984,379.52 9,984,379.52 10,240,727.48 10,240,727.48 利润 少数股东损益六、每股收益： （一）基本每股收益 0.12 0.12 0.12 0.12 （二）稀释每股收益 0.12 0.12 0.12 0.12 七、其他综合收益 八、综合收益总额 9,984,379.52 9,984,379.52 10,240,727.48 10,240,727.48 归属于母公司所有者的综 9,984,379.52 9,984,379.52 10,240,727.48 10,240,727.48 合收益总额 归属于少数股东的综合收益总额 4.4 年初到报告期末现金流量表 编制单位：广东嘉应制药股份有限公司 2009 年1-9 月 单位：（人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 61,266,818.13 61,266,818.13 48,115,952.64 48,115,952.64 现金 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 广东嘉应制药股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关 3,251,712.35 3,251,712.35 5,797,654.31 5,797,654.31 的现金 经营活动现金流入小计 64,518,530.48 64,518,530.48 53,913,606.95 53,913,606.95 购买商品、接受劳务支付的 17,918,752.92 17,918,752.92 20,365,476.66 20,365,476.66 现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 7,053,117.37 7,053,117.37 5,232,491.29 5,232,491.29 付的现金 支付的各项税费 7,266,073.58 7,266,073.58 8,985,810.59 8,985,810.59 支付其他与经营活动有关 11,311,329.54 11,311,329.54 15,643,394.51 15,643,394.51 的现金 经营活动现金流出小计 43,549,273.41 43,549,273.41 50,227,173.05 50,227,173.05 经营活动产生的现金 20,969,257.07 20,969,257.07 3,686,433.90 3,686,433.90 流量净额二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和 18,000.00 18,000.00 其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 18,000.00 18,000.00 购建固定资产、无形资产和 54,575,273.29 54,575,273.29 17,417,762.20 17,417,762.20 其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 广东嘉应制药股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流出小计 54,575,273.29 54,575,273.29 17,417,762.20 17,417,762.20 投资活动产生的现金 -54,575,273.29 -54,575,273.29 -17,399,762.20 -17,399,762.20 流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 22,000,000.00 22,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息 504,484.75 504,484.75 支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流出小计 22,504,484.75 22,504,484.75 筹资活动产生的现金 -22,504,484.75 -22,504,484.75 流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -33,606,016.22 -33,606,016.22 -36,217,813.05 -36,217,813.05 加：期初现金及现金等价物 81,870,962.60 81,870,962.60 153,558,455.07 153,558,455.07 余额 六、期末现金及现金等价物余额 48,264,946.38 48,264,946.38 117,340,642.02 117,340,642.02 4.5 审计报告审计意见：未经审计 中财网
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